1填空题1 / 200
募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会——而设立的方式。
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C. 公开发行
职业资格类证劵从业资格证券发行与承销
2015年证券从业考试题库《证券发行与承销》真题三
200 题含答案证券发行与承销
2填空题2 / 200
《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币——元。
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A. 1000万
3填空题3 / 200
以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的——。
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B. 35%
4填空题4 / 200
股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数——以上的认股人出席才能举行。
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A. 1/2
5填空题5 / 200
股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起——内不得转让。
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D. 3年
6填空题6 / 200
以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的——同意。
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D. 全部
7填空题7 / 200
股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的——通过。
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A. 2/3以上
8填空题8 / 200
目前我国股份有限公司资本确定采取――原则。
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B. 法定资本制
9填空题9 / 200
公司债券是公司与――的社会公众形成的债权债务关系。
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B. 不特定
10填空题10 / 200
关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是——。
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C. 2人以上50人以下
11填空题11 / 200
设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由——向公司登记机关申请设立登记。
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B. 董事会
12填空题12 / 200
国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于——。
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C. 65%
13填空题13 / 200
公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的——。
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D. 40%
14填空题14 / 200
提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经--——名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和
其所在律师事务所的负责人签名。
其所在律师事务所的负责人签名。
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A. 二
15填空题15 / 200
公司减少注册资本的决议作出后，应于——日内通知债权人。
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B. 10
16填空题16 / 200
公司未弥补的亏损达股本总额的——时，必须召开临时股东大会。
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C. 1/3
17填空题17 / 200
——负责公司信息批露制度。
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D. 董事会秘书
18填空题18 / 200
公司分配当年税后利润，应当提取利润的——列入公司法定公积金。
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A. 10%
19填空题19 / 200
——资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。
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D. 整体
20填空题20 / 200
上市公司持有面值1000元以上的股东人数不得少于——人。
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A. 10000
21填空题21 / 200
净资产未全部折股的差额部分应计入 ______ 。
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B. 资本公积金
22填空题22 / 200
发行人申请初次公开发行新股，公司股本总额不少于人民币_______万元。
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C. 5000
23填空题23 / 200
公募增发是指上市公司以向_______ 方式增资发行股份的行为。
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A. 社会公开募集
24填空题24 / 200
上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资产平均在____以上。
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A. 10%
25填空题25 / 200
公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的_____%。
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B. 30
26填空题26 / 200
证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件时净资产不于人民币____万元。
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A. 5000
27填空题27 / 200
证券公司申请主承销商的资格，在具备了承销商的条件外，还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商，
近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数____%的记录。
近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数____%的记录。
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B. 20
28填空题28 / 200
承销商的_____一方面直接关系到其承销风险和承销利益，另一方面也直接关系到承销商对招股说明书的保证责任。
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D. 尽职调查
29填空题29 / 200
发行和辅导是由具有_____资格的证券公司担任辅导机构，对拟发行股票的股份有限公司进行规范化培训、辅导与监督。
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B. 主承销商
30填空题30 / 200
____是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效率的文件。
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D. 承销协议
31填空题31 / 200
拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币_____万元以上的，应有承销团承销。
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A. 5000
32填空题32 / 200
采用上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的_____%。
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D. 35
33填空题33 / 200
上市公司配股完成当年加权平均净资产收益率未达到________-，上市公司董事长、担任主承销商的证券公司法定代表人、业务
负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。
负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。
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D. 同期银行存款利率
34填空题34 / 200
公司最近___年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释;担任主承销商的证券公司应当重点关注,并在尽职
调查报告中予以说明。
调查报告中予以说明。
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A. 3
35填空题35 / 200
上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在_____上分开。
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C. 资产、人员、财务
36填空题36 / 200
新股发行价格的市盈率应____股票市场上同类型股票的市赢率。
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A. 低于
37填空题37 / 200
证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件还应具备的条件之是已承销尚未到期的企业债券总金额不得高于
其净资产的____%。
其净资产的____%。
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C. 80
38填空题38 / 200
股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币_____万元。
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B. 3000
39填空题39 / 200
发行公司债券筹集的资金用于以下的——方面则必须经有关部门的批准才可以进行。
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D. 固定资产投资
40填空题40 / 200
向社会公开发行的公司债券票面总值超过人民币___万元的，应由承销团承销。
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A. 5000
41填空题41 / 200
可转换公司债券自发行之日起___后方可转换为公司股票。
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A. 六个月
42填空题42 / 200
发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金还包括_____.
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A. 实现债权的费用
43填空题43 / 200
投资者持有发行人已发行可转换公司债券达到____%后，其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时，
应依照前款规定进行书面报告和公告。
应依照前款规定进行书面报告和公告。
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A. 10
44填空题44 / 200
网上定价，竞价方式是指__________利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以
委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。
委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。
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C. 主承销商
45填空题45 / 200
以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为____。
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C. 既是美国式又是荷兰式
46填空题46 / 200
一般说来对利率或者发行价格已确定的国债，采用____。
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C. 缴款期招标
47填空题47 / 200
对于事先已确定发行条件的国债仍采取承购包销方式，目前主要运用于_____。
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D. 不可上市流通的凭证试国债的发行
48填空题48 / 200
在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中哪一个收入有可能无法确保实现的。
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A. 差价收益
49填空题49 / 200
承销商在分得包销的国债后，向____提供一个自营帐户托管帐户，将在证券交易所注册的记帐式国债全部托管于改帐户中。
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C. 交易所
50填空题50 / 200
凭证试国债是一种_______债券
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B. 不可上市流通的储蓄型债券
51填空题51 / 200
招股说明书的有效期为_____。
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B. 三个月
52填空题52 / 200
承销商接受发行的债券，向社会上不指定的广泛投资者进行募集的方式称为——。
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B. 公募
53填空题53 / 200
承销商先将债券全部认购下来，然后按照市场条件转售给投资者的方式称为_____。
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D. 全额包销
54填空题54 / 200
境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该_____。
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B. 不少于1亿港元
55填空题55 / 200
以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应_____。
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B. 不少于1.5亿人民币
56填空题56 / 200
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于_____。
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C. 1.5亿人民币
57填空题57 / 200
国际推介的对象主要是_____。
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A. 机构投资者
58填空题58 / 200
测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性，主要依靠_____。
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A. 资信评级
59填空题59 / 200
资产流动性风险属于_____。
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C. 财务风险
60填空题60 / 200
依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是_____。
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D. 中国证券监督管理委员会
61填空题61 / 200
上市公司申请发行新股，应当符合_____。
查看答案
A. 公司法
62填空题62 / 200
上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请_____。
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C. 招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
63填空题63 / 200
决定聘请主承销商的权力归于_____。
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C. 上市公司董事会
64填空题64 / 200
上市公司新股发行申请的审核意见_____。
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B. 由股票发行审核委员会作出
65填空题65 / 200
发行新股时的律师费用属于_____。
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A. 发行费用
66填空题66 / 200
内部控制制度的“三性”不包括_____。
查看答案
D. 及时性
67填空题67 / 200
公司盈利预测报告的编制应遵循_____。
查看答案
A. 谨慎性原则
68填空题68 / 200
股权投资风险属于_____。
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D. 募股资金投向风险
69填空题69 / 200
在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括_____。
查看答案
A. 持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职
70填空题70 / 200
在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况，主要包括_____。
查看答案
B. 所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况
71多选题71 / 200
股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东具有—— 的特征。
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A. 有限责任性 C. 平等性
72多选题72 / 200
关于公司债券，下列说法正确的有—— 。
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A. 公司债券可以任意转让 D. 持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东
73多选题73 / 200
股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会：—— 。
查看答案
B. 公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时 C. 持有公司股份10%以上的股东书面请求时 E. 监事会提议召开时
74多选题74 / 200
董事会有聘任或者解聘——的权利。
查看答案
B. 公司经理 C. 董事会秘书
75多选题75 / 200
股份有限公司的监事会成员不少于3人，由——组成。
查看答案
A. 股东代表 B. 公司职工代表
76多选题76 / 200
在股份有限公司中，—— 不得兼任监事。
查看答案
B. 董事 C. 经理 D. 财务经理
77多选题77 / 200
股份有限公司股东大会对——事项所作决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
查看答案
A. 公司的分立 B. 公司的合并 C. 修改公司章程 E. 公司解散
78多选题78 / 200
--——是会计核算的基本前提。
查看答案
A. 会计主体 B. 持续经营 C. 会计分期 D. 货币计量
79多选题79 / 200
境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件：
查看答案
A. 有相关行业的审计经验(指在国外) B. 国际会计师事务所 C. 熟悉中国相关行业情况
80多选题80 / 200
对会计要素确认、计量要求的原则是——。
查看答案
A. 权责发生制原则 B. 配比原则 C. 历史成本原则 D. 重要性原则 E. 划分收益性支出与资本性支出的原则
81多选题81 / 200
股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，
包括股东对公司投入的资本以及形成的——
包括股东对公司投入的资本以及形成的——
查看答案
A. 资本公积金 B. 盈余公积金 D. 未分配利润
82多选题82 / 200
我国股份有限公司会计制度和国际会计准则(IAS)存在差别的项目有——。
查看答案
A. 存货 B. 固定资产
83多选题83 / 200
为证券发行出具有关文件的专业机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其出具的文件的——。
查看答案
A. 真实性 B. 准确性 C. 完整性
84多选题84 / 200
资产评估根据评估范围的不同可以分为——。
查看答案
A. 单项资产评估 B. 部分资产评估 C. 整体资产评估
85多选题85 / 200
上市公司检查方式分为——。
查看答案
A. 巡回检查 B. 专项核查
86多选题86 / 200
为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持—— 原则。
查看答案
A. 资本确定 B. 资本维持 C. 资本不变
87多选题87 / 200
资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的——不得变动。
查看答案
A. 资本总额 B. 注册资本 E. 法定资本
88多选题88 / 200
公司债券的种类有—— 。
查看答案
A. 记名公司债券和不记名公司债券 B. 可转换公司债券和非转换公司债券 D. 无担保公司债券和有担保公司债券
89多选题89 / 200
股东大会的职权可以概括为——。
查看答案
B. 决定权 D. 审批权
90多选题90 / 200
对会计要素确认、计量要求的原则是——。
查看答案
A. 权责发生制原则 B. 配比原则 C. 历史成本原则 D. 重要性原则 E. 划分收益性支出与资本性支出的原则
91多选题91 / 200
发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件下面正确的是——。
查看答案
A. 其发行的普通股限于一种，同股同权 B. 发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的35% C. 发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于30%，无形资产(不含土地所有权)占其所折股本数的比例数的比例不低于20% D. 向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%,拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例
92多选题92 / 200
证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有——。
查看答案
C. 近三年连续盈利 D. 有十名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才 E. 作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数20%多的记录。
93多选题93 / 200
股票发行方式除了网上定价，竞价方式和法人配售方式以外还有——。
查看答案
A. 认购证方式 B. 储蓄存单方式 C. 全额预缴，比例配售方式
94多选题94 / 200
采取对一般投资者上网定价发行和对法人配售相结合的方式发行股票的公司，要求做到的有——。
查看答案
B. 对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起三个月后方可上市流通 C. 与发行公司有股权关系或为同一企业集团的法人不得参加配售 E. 配售前。发行公司须向证监会出具承诺函，保证在整个配售过程中，不向参加配售的法人提供任何财务资料和补偿
95多选题95 / 200
确定股票发行价格的方法有——。
查看答案
A. . 协商定价法 B. 市盈率法 C. 竞价确定法 D. 净资产倍率法 E. 现金流量法
96多选题96 / 200
一般采用现金流量法估值和发行定价的公司有——。
查看答案
A. 新上市公路 B. 桥梁 C. 港口 D. 电厂
97多选题97 / 200
股票发行过程中所发生的费用主要包括——。
查看答案
A. 中介机构费 B. 上网费
98多选题98 / 200
对于发现者来说包销具有的特点是——。
查看答案
A. 股票发行风险转移 B. 包销的费用大于代销 D. 包销简便易行
99多选题99 / 200
下面关于代销正确的有——。
查看答案
B. 证券代销的期限最长不得超过90日 C. 代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式 D. 代销的手续费高于包销的手续费
100多选题100 / 200
上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请——。
查看答案
A. 最近3年内有重大违法违规行为; B. 擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可; C. 公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;重组中进入公司的有关资产的财务会计资料及重组后的财务会计资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏; D. 招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏; E. 存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为;
101多选题101 / 200
下列关于一些法律责任陈述正确的是——。
查看答案
A. 为上市公司发行新股提供服务的中介机构未按照中国证监会的规定履行勤勉尽责义务的，中国证监会给予公开批评并限期整改;在整改期间，暂缓接受有关中介机构出具的文件。 B. 上市公司增发完成后, 未达到盈利预测50%的，中国证监会对有关上市公司给予公开批评，自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。 C. 上市公司和承销商向在增发中参加配售的机构投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会给予公开批评，并责令立即改正。 D. 上市公司配股当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。
102单选题102 / 200
下列不是影响发行价格的因素的有——。
查看答案
B. 未来再次发行股票的可能性
103多选题103 / 200
国债发行的目的有——。
查看答案
A. 平衡财政投资 B. 进行宏观调控 C. 解决临时资金不足 D. 归还债务本息
104多选题104 / 200
债券发行方式有——。
查看答案
A. 私募发行 B. 公募发行 C. 定向发行 D. 公开发行
105多选题105 / 200
涉及债券收益的税收有——。
查看答案
C. 利息预扣税 D. 资本税
106多选题106 / 200
证券评级机构再债券评级过程中主要根据下面哪几个因素——。
查看答案
B. 债券发行人的偿债能力 C. 债券发行人的资信状况 D. 投资人承担的风险水平
107多选题107 / 200
如果公司有下列情形之一的，不得再次发行公司债券——。
查看答案
A. 前一次发行的公司债券尚未募足 B. 连续亏损三年 C. 公司未按规定进行信息披露 D. 对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的
108多选题108 / 200
下列关于可转换公司债券叙述正确的是——。
查看答案
A. 它可以按照约定的条件转换成公司股票的公司债券。 D. 可转换债券可以依法转让，质押和继承
109多选题109 / 200
我国债券发行方式有——。
查看答案
A. 公开招标方式 B. 承销包销方式 C. 行政分配式
110多选题110 / 200
公司发行可转换债券应该符合的条件有——。
查看答案
B. 可转换债券余额不超过公司净资产额的70% C. 累计债券余额不超过公司净资产额的40% D. 可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元
111多选题111 / 200
发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括——。
查看答案
A. 发行费用概算 B. 每股面值 D. 每股发行价 E. 承销方式
112多选题112 / 200
与发行人有关的风险因素有——。
查看答案
A. 市场风险 B. 财务风险 C. 政策性风险 D. 管理风险 E. 业务经营风险
113多选题113 / 200
国际债券的发行方式主要有——。
查看答案
A. 公募 B. 私募
114多选题114 / 200
企业债券的承销方式有——。
查看答案
A. 代销 B. 全额包销 C. 助销 D. 余额包销
115多选题115 / 200
债券利息支付方式一般为——。
查看答案
A. 以单利计付利息一次性付息 B. 以复利计付利息一次性付息 C. 以贴现方式计付利息一次性付息 E. 分次付息
116多选题116 / 200
债券的发行价格——。
查看答案
B. 可以等于面值 C. 可以低于面值 D. 可以高于面值
117多选题117 / 200
国际债券的发行条件主要有——。
查看答案
A. 资信评级 B. 票面利率 C. 担保 E. 偿还期限
118多选题118 / 200
国际债券的偿还方式——。
查看答案
A. 可以是债券期满一次偿还 C. 可以在中途开始偿还 E. A或C
119多选题119 / 200
信息披露的原则是——。
查看答案
A. 真实性原则 B. 完整性原则 C. 准确性原则 E. 及时性原则
120多选题120 / 200
发行人应披露的关联方有——。
查看答案
A. 控股股东 B. 对控股股东有实质影响的自然人 C. 发行人参与的联营企业 D. 控股股东参股的企业 E. 关键管理人员控制的企业
121多选题121 / 200
应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的——。
查看答案
A. 股权关系 B. 人事关系 C. 管理关系 D. 商业利益关系
122多选题122 / 200
发行人应披露的关联交易主要包括——。
查看答案
A. 代理 B. 提供劳务 C. 租赁 D. 委托经营 E. 担保
123多选题123 / 200
发行人应在上市公告书设一概览，内容主要包括——。
查看答案
A. 股票代码 B. 总股本 C. 股票简称 D. 本次上市流通股本 E. 可流通股本
124多选题124 / 200
发行人应在上市公告书绪言部分披露——。
查看答案
A. 编制上市公告书依据的法律、法规名称 B. 股票发行核准的部门和文号、发行数量和价格等 C. 股票上市的批准单位和文号、上市地点、股票简称和代码等 D. 本上市公告书与招股说明书所刊载内容的关系
125多选题125 / 200
在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括——。
查看答案
A. 募股资金总额 B. 发行费用总额及项目 D. 发行数量 E. 发行方式
126多选题126 / 200
在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的
其他重要事项，主要包括——。
其他重要事项，主要包括——。
查看答案
A. 发行人住所的变更 B. 主要投入、产出物供求及价格的重大变化 C. 主要业务发展目标的进展 D. 重大会计政策的变动 E. 会计师事务所的变动
127多选题127 / 200
购销商品、提供劳务发生的关联交易，至少应披露以下内容——。
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A. 关联交易方 B. 交易内容 C. 定价原则 D. 交易价格 E. 交易金额
128多选题128 / 200
在发行新股招股说明书中，资产、股权转让发生的关联交易，至少应披露以下内容——。
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A. 定价原则 B. 资产的帐面价值 C. 评估价值 D. 转让价格 E. 结算方式及获得的转让收益
129多选题129 / 200
在发行新股招股说明书中，招股说明书应披露本次发行方案的基本情况，主要包括——。
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A. 发行股票的种类、每股面值、股份数量 B. 预计募集资金总额 C. 股权登记日和除权日 D. 承销期间的停牌、复牌及新股上市的时间安排
130多选题130 / 200
在发行新股招股说明书中，招股说明书应当至少披露与本次承销和发行有关的下列事项——。
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A. 承销方式(包销或代销) B. 承销期的起止时间 C. 全部承销机构的名称及其承销量 D. 发行费用
131判断题131 / 200
银行证券保险行业上市公司应同时聘请中外各一家会计师事务所分别提供会计报表审计服务。
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A. 正确
132判断题132 / 200
境外注册的会计师事务所执行银行证券保险行业上市公司审计业务实行临时许可证管理。境外事务所申请临时许可证，
应向中国证监会申报，经中国证监会批准后，方可执行业务。
应向中国证监会申报，经中国证监会批准后，方可执行业务。
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B. 错误
133判断题133 / 200
中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。
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A. 正确
134判断题134 / 200
上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名.
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A. 正确
135判断题135 / 200
国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。
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A. 正确
136判断题136 / 200
资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。
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A. 正确
137判断题137 / 200
公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。
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B. 错误
138判断题138 / 200
对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。
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A. 正确
139判断题139 / 200
产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权
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A. 正确
140判断题140 / 200
商誉作为无形资产可以作价入股.
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B. 错误
141判断题141 / 200
上市公司审计应由五名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。
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B. 错误
142判断题142 / 200
法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。
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A. 正确
143判断题143 / 200
发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明。
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A. 正确
144判断题144 / 200
更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。
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A. 正确
145判断题145 / 200
国家专有地财产和土地资源、股东个人资产、破产申请发生前已经为债权设置担保的财产以及他人存放的财产不得作为破产财产。
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A. 正确
146判断题146 / 200
股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。
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B. 错误
147判断题147 / 200
我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。
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B. 错误
148判断题148 / 200
律师应及时、准确、真实地制作工作底稿，工作底稿的质量是判断律师是否勤勉尽责的重要依据。
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A. 正确
149判断题149 / 200
律师工作底稿由上市公司保存，保存期限至少7年
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B. 错误
150判断题150 / 200
破产宣告后公司就丧失了对公司财产的管理处分权，由清算组接管公司。
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A. 正确
151判断题151 / 200
存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为，中国证监会不予核准其新股的发行申请。
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B. 错误
152判断题152 / 200
发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起一年内不得再次提出新股发行申请。
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B. 错误
153判断题153 / 200
当公司负债率过高时，通过发行股票增加公司的资本，可以有效地降低期负债比例，改善公司财务结构。
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B. 错误
154判断题154 / 200
发行人申请公开发行股票，向社会公众发行地部分不少于公司拟发行股本总额地30%，拟发行股本超过4亿地，可酌情降低向社会公众发行部分地比例。
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B. 错误
155判断题155 / 200
上市公司必须与控股股东在经营、财务、资产商分开，保证上市公司各方面地独立。
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A. 正确
156判断题156 / 200
证券公司持有发行人7%以上的股份，或是前五名股东之一。不得成为股票发行人的主承销商，但是可以成为副主承销商。
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A. 正确
157判断题157 / 200
采用包销的方式，当实际招募额达不到预定发行额时，剩余部分由承销商全部承购下来，并由承销商承担股票发行风险。
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B. 错误
158判断题158 / 200
拟公开发行的或配售的证券面值总额超过人民币5000万元的，应由承销团承销。
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B. 错误
159判断题159 / 200
采用网上定价发行具有成本低和发行速度快的特点，所以为多数发行人和承销商采用。
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B. 错误
160判断题160 / 200
采用网上定价发行。如果发行底价之上的有效认购低于发行数量，则发行价格等于发行底价，认购不足的剩余部分按照承销协议处理。
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B. 错误
161判断题161 / 200
与发行公司业务联系紧密且准备长期持有发行公司股票的法人，称为战略投资者。
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A. 正确
162判断题162 / 200
对法人配售的股票，自该公司股票上市之日起6个月方可上市流通。
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B. 错误
163判断题163 / 200
对法人的配售和对一般投资者的上网定价发行视为同一次发行，可以按照不同的价格发行。
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B. 错误
164判断题164 / 200
如果申购资金不足，则不足部分对应的申购为无效申购。
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B. 错误
165判断题165 / 200
一般说来，新股发行价格的市赢率应高于股票市场上同类型股票的市赢率。
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A. 正确
166判断题166 / 200
我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行.
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A. 正确
167判断题167 / 200
净资产倍率法在国外常用于房地产公司和资产现值要重于商业利益的公司的股票发行。
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A. 正确
168判断题168 / 200
欧洲债券是指外国政府，企业，金融机构或国际机构在一国国债市场上发行的，以该国货币为面值的债券。
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A. 正确
169判断题169 / 200
从债券的发行日开始到偿还本息日为止的时间称为债券的期限。
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B. 错误
170判断题170 / 200
公司的营运资金是指从流动资产减去流动负债后的净额。
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B. 错误
171判断题171 / 200
清算价值反映了当企业处于清算全部资产的局面时，偿付完应付款项和流动负债后，公司还能剩下多少资产偿付其他长期债务。
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B. 错误
172判断题172 / 200
当债务人不偿还债务时，法律上对债权人清偿权利的优先顺序为：有金融机构担保的债券，有抵押的债券，设有偿债基金的债券和劣后地位的债券。
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B. 错误
173判断题173 / 200
企业发行企业债券时，要经过配额与发行的双重检查。
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B. 错误
174判断题174 / 200
发行公司债券其累计债券总额不超过公司净资产的35%。
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A. 正确
175判断题175 / 200
对发行的可转换债券，发行人每年可按约定条件行使一次赎回权。每年首次满足赎回条件时,发行人可赎回部分或全部未转股的可转换公司债券。但若首次不实施赎回的当年不应再行使赎回权。
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A. 正确
176判断题176 / 200
持有可转换公司债券的投资者,若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数,占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达5%以上,以后每增加或减少1%,或上述比例达到30%以上,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。
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B. 错误
177判断题177 / 200
可转换债券采用记名无纸化发行方式。
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B. 错误
178判断题178 / 200
当未转换的可转换债券公司债券数量少于3000万元时，证券交易所应当立即公告，并在3个交易日内停止其交易。
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A. 正确
179判断题179 / 200
以募满发行额为止中标商各自价格上的中标价格作为各中标商的最终中标价，各种标价的认购价格是不同的，称为美国试招标。
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A. 正确
180判断题180 / 200
承销商分销记帐试国债采用场内挂牌分销的，投资者在买入债券时，可免交佣金，但是交易所可以向代理机构收取买卖国债的经手费用。
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B. 错误
181判断题181 / 200
某些不便披露的商业秘密，发行人可向中国证监会申请豁免。
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A. 正确
182判断题182 / 200
发行人在招股说明书中所披露的财务报告、盈利预测报告应由会计师事务所审计或审核。
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B. 错误
183判断题183 / 200
发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。
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A. 正确
184判断题184 / 200
对所披露的风险必须做定量分析。
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B. 错误
185判断题185 / 200
境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。
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A. 正确
186判断题186 / 200
外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。
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B. 错误
187判断题187 / 200
向特定的少数投资者发行债券称为公募。
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B. 错误
188判断题188 / 200
助销是指承销商向社会推销债券，到了销售截至日期，未售出的余额由承销商负责认购。
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A. 正确
189判断题189 / 200
债券发行时，只能按照面值发行，不允许折价发行和溢价发行。
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B. 错误
190判断题190 / 200
按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。
查看答案
A. 正确
191判断题191 / 200
国际债券只能在期满时一次偿还，中途不允许偿还。
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B. 错误
192判断题192 / 200
在招股说明书中，发行人所披露的关联方、关联关系和关联交易，只需遵循有关企业会计制度的规定。
查看答案
B. 错误
193判断题193 / 200
在招股说明书中，发行人应披露近两年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入或营业成本中所占的比例。
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B. 错误
194判断题194 / 200
在招股说明书中，发行人应披露不少于最近三年的简要利润表、不少于最近三年末的简要资产负债表、不少于最近一年的简要现金流量表。
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A. 正确
195判断题195 / 200
在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当技术处理。
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A. 正确
196判断题196 / 200
股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。
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B. 错误
197判断题197 / 200
在发行新股招股说明书中，发行人应披露最近三个会计年度及最近一期的比较合并资产负债表、利润表及现金流量表，以及最近一期的合并财务报表附注。
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A. 正确
198判断题198 / 200
在发行新股招股说明书中，关联交易可以按不同的交易类型分别披露。
查看答案
A. 正确
199判断题199 / 200
在发行新股招股说明书中，发行人应披露最近五年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入和营业成本中所占的比例。
查看答案
B. 错误
200判断题200 / 200
在发行新股招股说明书中，发行人应披露设立独立董事(如有)的情况，包括独立董事的人数，独立董事发挥作用的制度安排以及实际发挥作用的情况等。
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A. 正确