1填空题1 / 160
当有效申购量等于或小于发行量时，（ ）。
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B. 发行底价就是最终的发行价格
职业资格类证劵从业资格证券发行与承销
2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(6)
160 题含答案证券发行与承销
2填空题2 / 160
运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（ ）。
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B. 市净率
3填空题3 / 160
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（ ）。
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B. 期限性
4填空题4 / 160
上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（ ）日，发布网下累计投标询价结果公告。
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C. T-1
5填空题5 / 160
对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（ ）的认股人所持表决权的（ ）通过。
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A. 创立大会，l/2
6填空题6 / 160
高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会（ ）或以上的投票权而且不是上市时管理层股东的那些股东。
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B. 5%
7填空题7 / 160
发行公司债券筹集的资金用于以下的（ ）方面必须经有关部门的批准才可以进行。
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D. 固定资产投资
8填空题8 / 160
上市公司就重大资产重组事项作出决议，必须 经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。
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A. 2/3
9填空题9 / 160
股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（ ）以上通过。
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B. 1/2
10填空题10 / 160
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动隋况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（ ）。
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D. 10%
11填空题11 / 160
发行人持有或者控制保荐人股份超过（ ），保荐人不得推荐发行人证券发行上市。
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B. 7%
12填空题12 / 160
预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（ ），发行人不得据此发行股票。
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A. 价格信息
13填空题13 / 160
董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（ ），或公司未弥补的亏损达实收股本总额（ ）时，应当在两个月内召开临时股东大会。
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D. 1/3，2/3
14填空题14 / 160
管理层股东是指控制（ ）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
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B. 5%
15填空题15 / 160
股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的（ ）选举产生。
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A. 超过1／2
16填空题16 / 160
证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（ ）。
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B. 证券公司短期融资券
17填空题17 / 160
证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会计年度。
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B. 两，一
18填空题18 / 160
2003年12月28日，中国证监会颁布了（ ），于2004年2月1日开始实施。
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B. 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
19填空题19 / 160
以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后（ ）日内向公司登记机关申请设立登记．
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B. 30
20填空题20 / 160
新设合并公司，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司（ ）原有几个公司的全部资产和业务。
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A. 接管
21填空题21 / 160
发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金。损害赔偿金还包括（ ）。
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A. 实现债权的费用
22填空题22 / 160
企业股份制改组的目的之一是（ ）。
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B. 筹集资金
23填空题23 / 160
上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以（ ）为准。
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B. 被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者
24填空题24 / 160
发行人及其控股股东、实际控制人最近（ ）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在 （ ）年前，但目前仍处于持续状态的情形。
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D. 3，3
25填空题25 / 160
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间应当在（ ）年以上。
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C. 3
26填空题26 / 160
内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占已发行股本总额的百分比不得少于（ ），上市时的预期市值也不得少于（ ）万港元。
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C. 15%；5000
27填空题27 / 160
首次公开发行股票持续督导的期间为（ ）。
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B. 证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算
28填空题28 / 160
清产核资工作按照（ ）的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。
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A. 统一规范、分级管理
29填空题29 / 160
股份有限公司应当每年召开（ ）次年会(年度股东大会)。年会应当于上一会计年度结束之日起的（ ）个月内举行。
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B. 1，6
30填空题30 / 160
采用上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的（ ）。
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D. 35%
31填空题31 / 160
意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是（ ）。
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C. 《金融服务现代化法案》
32填空题32 / 160
赎回条款相当于债券持有人在购买阿转换公司债券时（ ）。
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C. 无条件出售给发行人的1张美式买权
33填空题33 / 160
内地企业在中国香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（ ）。
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C. 35%
34填空题34 / 160
最近（ ）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。
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D. 36个月
35填空题35 / 160
中小企业板块是在（ ）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。
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A. 深圳证券交易所
36填空题36 / 160
公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（ ）不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
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A. 1期末
37填空题37 / 160
（ ）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
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A. 招股说明书
38填空题38 / 160
国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于（ ）。．
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B. 65%
39填空题39 / 160
在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（ ）个工作日内作出是否受理的决定。
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C. 5
40填空题40 / 160
发行人（ ），应说明其与公司未来发展战略的关系。
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C. 未来资本性支出计划跨行业投资的
41填空题41 / 160
发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（ ）计算。
查看答案
D. 总股本
42填空题42 / 160
2005年10月9日，（ ）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11．3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。
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B. 国际金融公司和亚洲开发银行
43填空题43 / 160
可转换债券的利率（ ）。
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D. 由发行公司和主承销商商定
44填空题44 / 160
上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（ ）日，发布询价区间公告。
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C. T一1
45填空题45 / 160
（ ）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
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B. 资产评估
46填空题46 / 160
外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（ ），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。
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D. 10%
47填空题47 / 160
对于企业负债，一般规定偿还期在（ ）的借款为长期负债。
查看答案
A. 1年以上
48填空题48 / 160
保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（ ）的前提下，募集人才能偿付本息。
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B. 不低于100%
49填空题49 / 160
发行公司债券，公司应在（ ）内首期发行，剩余数量应在（ ）内发行完毕。
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C. 6个月，24个月
50填空题50 / 160
我国目前遵循的是（ ）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。
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B. 法定资本制
51填空题51 / 160
首次公开发行股票的基本原则不包括（ ）。
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D. 发行量最大化原则
52填空题52 / 160
有限责任公司是由（ ）个以上、（ ）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
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C. 1，50
53填空题53 / 160
通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（ ）时，应当在该事实发生之日起（ ）目内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。
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D. 5%，3
54填空题54 / 160
经（ ）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
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A. 国家土地管理部门
55填空题55 / 160
（ ），中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。
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D. 2000年2月13日
56填空题56 / 160
2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自（ ）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
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D. 2006年9月
57填空题57 / 160
为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（ ）。
查看答案
B. 先改制运行，后发行上市
58填空题58 / 160
拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（ ），并对招殷说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。
查看答案
D. 2个工作日内向中国证监会书面说明
59填空题59 / 160
上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（ ）内作出是否受理的决定。
查看答案
B. 5个工作目
60填空题60 / 160
2008年4月12日，中国人民银行颁布了（ ）， 并于4月15日正式施行。
查看答案
C. 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具 管理办法》
61多选题61 / 160
发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露（ ）。
查看答案
A. 最近3年非经常性损益的具体内容、金额 B. 最近1期非经常性损益的具体内容、金额 C. 非经常性损益对当期经营成果的影响 D. 最近3年及l期扣除非经常性损益后的净利润金额
62多选题62 / 160
影响可转换公司债券价值的因素包括（ ）。
查看答案
A. 票面利率 B. 转股价格、转股期限 C. 股票波动率 D. 赎回、回售条款
63单选题63 / 160
毒丸策略包括（ ）。
查看答案
B. 人员毒丸计划
64多选题64 / 160
在（ ）中，独立董事应占多数并担任召集人。
查看答案
B. 审计委员会 C. 提名委员会 D. 薪酬与考核委员会
65多选题65 / 160
创立大会由（ ）组成。
查看答案
A. 发起人 B. 认股人
66多选题66 / 160
申请发行可交换公司债券，应当符合下列规定（ ）。
查看答案
A. 申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司 B. 公司最近l期末的净资产额不少于人民币3亿元 C. 应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物 D. 当次发行债券的金额不超过预备用于交换的殴票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%
67多选题67 / 160
国际推介活动中应当注意的内容有（ ）。
查看答案
A. 防止推销违例 B. 宣传的内容一定要真实 D. 把握推销发行的时机
68多选题68 / 160
并购企业融资方式的选择主要有（ ）。
查看答案
A. 公司内部自有资金 B. 银行贷款筹资 C. 股票筹资 D. 债券筹资
69单选题69 / 160
关于国际开发机构人民币债券，错误的是（ ）。
查看答案
B. 发行人应在人民币债券发行日前1个月内，为发债募集的资金开立居民人民币专用账户
70多选题70 / 160
增发新股过程中涉及的（ ）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
查看答案
A. 《招股意向书摘要》 B. 《网上、网下发行公告》 C. 《发行提示性公告》 D. 《上市公告书》
71单选题71 / 160
关于可转换公司债券发行的时间安排，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（ ）。
查看答案
D. T+3日，摇号结果公告见报
72多选题72 / 160
目前，我国国债包括（ ）。
查看答案
A. 记账式国债 B. 凭证式国债 C. 储蓄国债
73多选题73 / 160
期后事项是指被审计单位（ ）发生的对会计报表产生影响的事项。
查看答案
A. 资产负债表截止日到审计报告日 C. 审计报告日至会计报表公布日
74多选题74 / 160
终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向（ ）报告。
查看答案
A. 股东大会 B. 中国证监会 C. 证券交易所
75多选题75 / 160
上市公司申请发行新股，应当符合（ ）。
查看答案
B. 不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为 C. 不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为 D. 不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为
76多选题76 / 160
在采取网下网上同时定价发行的情况下，则需要披露（ ）。
查看答案
A. T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报 C. T+3日，刊登网下发行结果公告
77单选题77 / 160
（ ）的规定是对发行人招股说明书信息披露
的最低要求。
的最低要求。
查看答案
A. 第l号准则
78多选题78 / 160
可转换公司债券具有（ ）双重特征。
查看答案
A. 转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现的是债权债务关系 C. 转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系
79多选题79 / 160
企业在改组为上市公司时，对承担社会职能的非经营性资产可以进行的处理模式包括（ ）。
查看答案
A. 将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产留在原企业 B. 将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位 C. 完全分离经营性资产和非经营性资产，公司的社会职能分别由保险公司、教育系统、医疗系统等}土会公共服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置
80多选题80 / 160
发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（ ）。
查看答案
A. 最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告 B. 资产质量良好 C. 经营成果真实，现金流量正常
81多选题81 / 160
（ ）不属于股东大会行使的职权。
查看答案
B. 审议批准公司利润分配方案和弥补亏损方案 C. 选举和更换总经理 D. 对公司增加或减少注册资本作出决议
82多选题82 / 160
拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任（ ）的职务。
查看答案
A. 董事 D. 监事
83多选题83 / 160
关于内核，以下说法正确的是（ ）。
查看答案
B. 公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员 C. 内核小组成员要保持稳定性和独立性 D. 内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员
84多选题84 / 160
重大关联交易指（ ）。
查看答案
A. 上市公司拟与关联人达成的总额高于300万 元的关联交易 D. 上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
85多选题85 / 160
上市公司股东大会可审议批准（ ）担保事项。
查看答案
C. 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保 D. 单笔担保额超过最近l期经审计净资产10% 的担保
86多选题86 / 160
盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（ ）。
查看答案
A. 如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限 C. 如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，起至不超过下一个会计年度结束时止的期限
87多选题87 / 160
外资股招股说明书的编制—般需要经过（ ）。
查看答案
A. 资料准备 B. 招股说明书草案的起草 C. 验证指引或验证备忘录的编制 D. “责任声明书”的签署
88多选题88 / 160
可转换公司债券存在下列（ ）事项之一的，应当召开债券持有人会议。
查看答案
A. 拟变更募集说明书的约定 B. 发行人不能按期支付本息 C. 发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产 D. 保证人或者担保物发生重大变化
89多选题89 / 160
保荐机构（ ）应当在保荐总结报告书上签字。
查看答案
A. 法定代表人 C. 保荐代表人
90多选题90 / 160
发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括（ ）。
查看答案
A. 发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东隋况 B. 发行人、保荐人、副主承销商持有5％以上股份的股东情况 C. 发行人、保荐人、副主承销商持有7％以上股份的股东情况 D. 发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
91多选题91 / 160
（ ）属于网下发行的方式。
查看答案
A. 全额预缴款、比例配售、余款转存 B. 全额预缴款、比例配售、余款即退 C. 储蓄存款挂钩
92多选题92 / 160
企业发行企业债券必须符合的条件是（ ）。
查看答案
A. 企业规模达到国家规定的要求 B. 企业财务会计制度符合国家规定 C. 企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
93多选题93 / 160
关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是（ ）。
查看答案
B. 发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序 C. 可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定 D. 对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
94多选题94 / 160
短期融资券的注册文件包括（ ）。
查看答案
A. 短期融资券注册报告(附企业《公司章程》?规定的有权机构决议) B. 主承销商推荐函及相关中介机构承诺书
95多选题95 / 160
可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的重大事件包括（ ）。
查看答案
A. 资产支持证券第三方担保人主体发生变更 B. 资产支持证券的信用评级发生变化 C. 发生或预期将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项 D. 持证券投资价值的违法、违规或违约事件
96多选题96 / 160
境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（ ）。
查看答案
A. 境外上市是否符合中国证监会的规定 B. 境外上市方案 C. 上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景 D. 持续盈利能力的说明与前景
97多选题97 / 160
国际推介的主要内容大致包括（ ）。
查看答案
A. 散发或送达配售信息备忘录和招股文件 B. 发行人及相关专业机构的宣讲推介 C. 传播有关的声像及文字资料 D. 向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
98多选题98 / 160
上市公司出现（ ）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司。
查看答案
A. 公司有重大违法行为 B. 发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用 C. 未按照可转换公司债券募集办法履行义务
99多选题99 / 160
财务顾问业务的监管主体有（ ）。
查看答案
B. 中国证监会 C. 中国证券业协会
100多选题100 / 160
发审委委员有下列（ ）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
查看答案
C. 5次以上无故不出席发审委会议的 D. 本人提出辞职申请的
101判断题101 / 160
发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请股东大会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股不作为本次发行的一部分。（ ）
查看答案
B. 错误
102判断题102 / 160
如果采取公开发行方式发行外资股，则发行人需要根据外资股上市地有关信息披露规则的要求准备招股章程。该招股章程是发行人向社会公众发售股份的招募要约文件，应于正式披露前履行招股章程的注册备案手续。（ ）
查看答案
A. 正确
103判断题103 / 160
要约收购是指由收购人与上市公司特定的股票持有人就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票，收购人支付资金，达到收购的目的。（ ）
查看答案
B. 错误
104判断题104 / 160
上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，只指向不特定对象公开募集股份。（ ）
查看答案
B. 错误
105判断题105 / 160
目前，我国首次公开发行股票采用的是预缴款方式(不包括首次公开发行中向市场投资者配售这一发行方式)。如果申购资金不足，则不足部分对应的申购为无效申购。（ ）
查看答案
A. 正确
106判断题106 / 160
目标公司与“白衣骑士”假戏真做的时候，这种收购一般称为防御性收购。（ ）
查看答案
A. 正确
107判断题107 / 160
发行人应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近3年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等。（ ）
查看答案
A. 正确
108判断题108 / 160
发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“ss”，在国有法人股股东之后标注“LLS”，并披露前述标识的依据及标识的含义。（ ）
查看答案
B. 错误
109判断题109 / 160
上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。（ ）
查看答案
A. 正确
110判断题110 / 160
根据国务院2003年5月27日发布的《企业国有资产监督管理暂行条例》的相关规定，收购活动涉及国有股权转让的，应当报国有资产管理委员会审核批准。（ ）
查看答案
A. 正确
111判断题111 / 160
并购重组委员会会议表决采取记名投票方式，并购重组委员会委员可以弃权。（ ）
查看答案
B. 错误
112判断题112 / 160
发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。（ ）
查看答案
B. 错误
113判断题113 / 160
发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。（ ）
查看答案
A. 正确
114判断题114 / 160
H股的发行方式是公开发行加国际配售。发行人须按上市地法律的要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案。（ ）
查看答案
A. 正确
115判断题115 / 160
“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股民入市。（ ）
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B. 错误
116判断题116 / 160
资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。（ ）
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B. 错误
117判断题117 / 160
从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。（ ）
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B. 错误
118判断题118 / 160
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（ ）
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B. 错误
119判断题119 / 160
任何进行收购的公司都必须在决策时充分考虑采用何种方式完成收购，不同的收购方式不仅仅是支付方式的差别，而且与公司的自身财务、资本结构密切相关。（ ）
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A. 正确
120判断题120 / 160
沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，申购时间为T目上午9：30～11：30，下午1：00～3：00。（ ）
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A. 正确
121判断题121 / 160
发行人对披露的风险因素应作定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述。（ ）
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A. 正确
122判断题122 / 160
股票波动率是影响期权价值的一个重要因素，股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高。（ ）
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A. 正确
123判断题123 / 160
证券服务机构在其出具的意见中采用其他证券服务机构或者人员的专业意见的，仍然应当进行尽职调查，审慎核查其采用的专业意见的内容，但无须对利用其他证券服务机构或者人员的专业意见所形成的结论负主页。（ ）
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B. 错误
124判断题124 / 160
股票的定价不仅仅是估值及撰写股票发行定价分析报告，还包括了发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。（ ）
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A. 正确
125判断题125 / 160
保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在一个自然年度内被采取监管措施累计5次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐资格3个月。（ ）
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A. 正确
126判断题126 / 160
在保荐人组织推介、询价和配售工作时，律师事务所对保荐人的询价和配售过程，包括但不限于配售对象、配售方式是否符合法律、法规及中国证监会《关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知》的规定等进行鉴证，并出具专项法律意见书。（ ）
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A. 正确
127判断题127 / 160
上市公司申请发行新股，最近2年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。（ ）
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B. 错误
128判断题128 / 160
拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。（ ）
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A. 正确
129判断题129 / 160
按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。（ ）
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A. 正确
130判断题130 / 160
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（ ）
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A. 正确
131判断题131 / 160
发行人应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。（ ）
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A. 正确
132判断题132 / 160
在中国香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（ ）
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B. 错误
133判断题133 / 160
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发彳亍股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（ ）
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B. 错误
134判断题134 / 160
发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。（ ）
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A. 正确
135判断题135 / 160
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。（ ）
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B. 错误
136判断题136 / 160
由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别，为了便于境外投资者了解企业的财务状况及其发展前景，充分保障投资者的利益，以及适应不同募集地的要求，需要国际会计师事务所参照国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。（ ）
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A. 正确
137判断题137 / 160
保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。（ ）
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B. 错误
138判断题138 / 160
并购重组申请人如果认为并购重组委员会委员与其存在利害冲突或者潜在的利害冲突，可能影响并购重组委员会委员公正履行职责的，可以在报送并购重组委员会会议审核的并购重组申请文件时，向中国证监会提出要求有关并购重组委员会委员予以回避的书面申请。（ ）
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A. 正确
139判断题139 / 160
若混合资本债券采取公开发行方式发行，发行人应在债券付息时公开披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露其普通股红利支付情况。（ ）
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A. 正确
140判断题140 / 160
定向发行的金融债券只能在认购人之间进行转让。（ ）
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A. 正确
141判断题141 / 160
拟发行上市公司原则上应以租赁方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权。（ ）
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B. 错误
142判断题142 / 160
定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为l0万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。（ ）
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B. 错误
143判断题143 / 160
证券公司或上市商业银行不得作为发行可转债的担保人。（ ）
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B. 错误
144判断题144 / 160
当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股。（ ）
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A. 正确
145判断题145 / 160
保荐人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐人名单，同时具有申请上市的证券交易所会员资格的证券经营机构。（ ）
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A. 正确
146判断题146 / 160
认股权证的行权价格应不高于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易目的均价。（ ）
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B. 错误
147判断题147 / 160
累计投标询价完成后，发行价格以上的有效申购总量大于网下配售数量时，发行人及其保荐人应对发行价格以上的全部有效申购进行同比例配售。（ ）
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A. 正确
148判断题148 / 160
市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量，自愿申购新股。（ ）
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A. 正确
149判断题149 / 160
上市公司购买的资产符合关于完整经营实体的规定且业绩需要模拟计算的，不得向中国证监会申请将本次重组方案提交并购重组委员会审核。（ ）
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B. 错误
150判断题150 / 160
招股说明书分别以中外文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。（ ）
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A. 正确
151判断题151 / 160
内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（ ）
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A. 正确
152判断题152 / 160
注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。（ ）
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A. 正确
153判断题153 / 160
证券公司应加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限；在承接投资银行项目时，应与客户签订相关业务协议，对各自的权利、义务及其他相关事项作出约定。（ ）
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A. 正确
154判断题154 / 160
上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（ ）
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B. 错误
155判断题155 / 160
发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（ ）
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B. 错误
156判断题156 / 160
发行人应披露持有3%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。（ ）
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B. 错误
157判断题157 / 160
询价对象为其管理的股票配售对象分别指定的资金账户和证券账户，只需在中国证监会、中国证券业协会登记备案。（ ）
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B. 错误
158判断题158 / 160
储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（ ）
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A. 正确
159判断题159 / 160
我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。（ ）
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A. 正确
160判断题160 / 160
超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。（ ）
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B. 错误