1填空题1 / 160
发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于人民币（ ）。
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D. 6000万元
职业资格类证劵从业资格证券发行与承销
2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(1)
160 题含答案证券发行与承销
2填空题2 / 160
保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过（ ），或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。
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B. 7%
3填空题3 / 160
股票上网竞价发行，当有效申购量等于或小于发行量时，（ ）。
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B. 发行底价就是最终的发行价格
4填空题4 / 160
独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于（ ）。
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A. 1个会计年度
5填空题5 / 160
国家开发银行和（ ）在银行间市场发行了首批资产支持证券。
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C. 中国建设银行
6填空题6 / 160
上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（ ）。
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D. 可分配利润的30%
7填空题7 / 160
通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（ ）天，对未中签部分的申购款予以解冻。
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D. 4
8填空题8 / 160
2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（ ）方式公开发行股票。
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D. 上网资金申购
9填空题9 / 160
发行人（ ），应说明其与公司未来发展战略的关系。
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C. 未来资本性支出计划跨行业投资的
10填空题10 / 160
通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，在（ ），由中国结算上海分公司将申购资金冻结。
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B. T+1日
11填空题11 / 160
主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（ ）。
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C. 证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
12填空题12 / 160
证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（ ）个月内不得参与证券承销。
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B. 12
13填空题13 / 160
资产评估报告书必须由（ ）。
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B. 资产评估机构独立撰写
14填空题14 / 160
发行人应披露（ ），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
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D. 发行当年和未来2年的发展计划
15填空题15 / 160
上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降（ ）以上的情形。
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D. 50%
16填空题16 / 160
企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（ ）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
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C. 8个月
17填空题17 / 160
若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（ ）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
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C. 200人
18填空题18 / 160
股利分配政策方面，发行人应披露（ ）。
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D. 最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
19填空题19 / 160
变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人（ ）次回售的权利，有关回售公告（ ）。
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A. 1，至少发布3次
20填空题20 / 160
公司发行优先股，其股利一般在（ ）支付。
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D. 税后
21填空题21 / 160
在创业板上市公司首次公开发行股票的条件之一是，发行后股本总额不少于（ ）万元。
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C. 3000
22填空题22 / 160
可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（ ）。
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D. 最近1期末净资产额的40%
23填空题23 / 160
财务公司要作为询价对象，应成立（ ）年以上，注册资本不低于（ ）亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。
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C. 2，3
24填空题24 / 160
上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（ ）。
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A. 10%
25填空题25 / 160
记账式国债承销团成员原则一E不超过（ ）家，其中甲类成员不超过20家。
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C. 60
26填空题26 / 160
招股说明书中引用的财务报表在其最近l期截止日后（ ）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（ ）个月。
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D. 6，1
27填空题27 / 160
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（ ）。
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C. 最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
28填空题28 / 160
国有资产的产权界定应当依据（ ）的原则进行。
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A. 谁投资、谁拥有产权
29填空题29 / 160
根据香港联交所有关规定，内地在香港发行股票并上市的股份有限公司，新申请人预期上市时的市值须至少为（ ）。
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B. 5亿港元
30填空题30 / 160
公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（ ）的公司除外。
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A. 最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
31填空题31 / 160
企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（ ）。
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D. 10%
32填空题32 / 160
目前，凭证式国债发行完全采用（ ）。
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B. 承购包销方式
33填空题33 / 160
内部融资特点不包括（ ）。
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C. 高成本性
34填空题34 / 160
保荐协议签订后，保荐机构应在（ ）个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。
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A. 5
35填空题35 / 160
上市公司所属企业申请境外上市，要求最近l个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司（ ）。
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B. 合并报表净资产的30%
36填空题36 / 160
发行对象认购的股份自发行结束之日起，（ ）月内不得转让;控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（ ）月内不得转让。
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A. 12个，36个
37填空题37 / 160
H股上市公司要求审核委员会成员须有至少（ ）名成员，并必须全部是（ ）。
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D. 3，非执行董事
38填空题38 / 160
某债券到期价格为1000万元，筹资费率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率25%，这笔债券的资本成本是（ ）。
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B. 3.75%
39填空题39 / 160
（ ）增发新股可流通部分上市交易，当日股票不设涨跌幅限制。
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D. L日
40填空题40 / 160
已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，要求（ ）。
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C. 公司净资产总值不低于1.5亿元人民币
41填空题41 / 160
拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（ ）。
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D. 1/2
42填空题42 / 160
股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（ ）万元。
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A. 500
43填空题43 / 160
初步询价开始Et前（ ）个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。
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A. 2
44填空题44 / 160
主板首次公开发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（ ）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。
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C. 6
45填空题45 / 160
可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（ ）个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。
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A. 5
46填空题46 / 160
创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（ ）。
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D. 证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算
47填空题47 / 160
公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的（ ）。
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C. 40%
48填空题48 / 160
投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（ ），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。
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A. 10%
49填空题49 / 160
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（ ）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（ ）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。
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A. 40，5
50填空题50 / 160
向不特定对象公开募集股份，发行价格应（ ）。
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C. 不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
51填空题51 / 160
国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（ ）。
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B. 期限性
52填空题52 / 160
可交换公司债券的期限最短为（ ）年，最长为（ ）年。
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B. 1，6
53填空题53 / 160
境内上市外资股采取记名股票形式，（ ）。
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B. 以人民币标明面值，以外币认购、买卖
54填空题54 / 160
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（ ）。
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D. 原件1份，复印件3份
55填空题55 / 160
上市公司及其控股或控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（ ）以上，且超过人民币（ ），构成重大资产重组。
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A. 50%，5000万元
56填空题56 / 160
当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
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B. 10%
57填空题57 / 160
公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（ ），其余部分由发起人自公司成立之日起（ ）年内缴足。
查看答案
B. 20%，2
58填空题58 / 160
发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（ ）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。
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B. 20%
59填空题59 / 160
认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（ ）。
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A. 净收入理论
60填空题60 / 160
询价对象应当符合的条件之一是，按照《证券发行与承销管理办法》规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满（ ）个月。
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C. 12
61多选题61 / 160
狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（ ）的财务顾问。
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A. 承销业务 B. 并购业务 D. 融资业务
62多选题62 / 160
上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（ ）事项。
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A. 交易价格或者价格区间 B. 定价方式或者定价依据 D. 本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方
63多选题63 / 160
无形资产包括（ ）。
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A. 特许经营权 B. 土地使用权 C. 专利权 D. 商誉
64多选题64 / 160
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（ ）法律正式注册成立。
查看答案
B. 中国内地 C. 百慕大或开曼群岛 D. 中国香港
65多选题65 / 160
董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加（ ）。
查看答案
A. 监事会会议 B. 股东大会 C. 董事会会议 D. 高级管理人员相关会议
66多选题66 / 160
首次公开发行股票，发行人不得有（ ）情形。
查看答案
A. 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见 C. 最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 D. 最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券;或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态
67多选题67 / 160
关于边际资本成本，正确的是（ ）。
查看答案
A. 追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本 B. 边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线 D. 内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受
68多选题68 / 160
国内可转换公司债券的发行方式主要有（ ）。
查看答案
A. 全部网上定价发行 B. 网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合 D. 部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
69多选题69 / 160
申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是（ ）。
查看答案
A. 具有符合规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人 B. 最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形
70多选题70 / 160
内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求是（ ）。
查看答案
A. 如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于3000万港元 B. 若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25% C. 如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1.5亿港元 D. 若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
71多选题71 / 160
境内上市公司所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（ ）事件发生后次日履行信息披露义务。
查看答案
A. 所属企业获准境外发行上市 B. 所属企业到境外上市的董事会决议 C. 所属企业到境外上市的股东大会决议 D. 所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理
72多选题72 / 160
商业银行发行金融债券应具备的条件是（ ）。
查看答案
A. 最近3年没有重大违法、违规行为 D. 贷款损失准备计提充足
73多选题73 / 160
企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有（ ）。
查看答案
B. 债权债务关系确立并登记完毕 C. 实际发行额不少于人民币5亿元
74多选题74 / 160
首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。询价包括（ ）。
查看答案
A. 初步询价 C. 累计投标询价
75多选题75 / 160
发行公司债券应当符合的条件是（ ）。
查看答案
A. 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40% B. 募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策 C. 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
76多选题76 / 160
会计报表审计过程包括（ ）。
查看答案
A. 审计完成阶段 B. 实施审计阶段 C. 计划阶段
77多选题77 / 160
进行战略投资的外国投资者必须具有（ ）条件。
查看答案
A. 依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验 B. 境外实有资产总额不低于l亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元 C. 有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范
78多选题78 / 160
证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其（ ）进行审计。
查看答案
A. 年度净资本计算表 B. 风险资本准备计算表 D. 风险控制指标监管报表
79多选题79 / 160
发行保荐工作报告的必备内容包括（ ）。
查看答案
A. 项目运作流程 C. 项目存在问题及其解决情况
80多选题80 / 160
外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以下出资时间符合规定的有（ ）。
查看答案
A. 外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价 B. 对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的60%以上，1年内付清全部对价 D. 外国投资者出资比例低于企业注册资本25%，投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清
81多选题81 / 160
上市公司发行证券，可以（ ）。
查看答案
A. 通过询价的方式确定发行价格 B. 与主承销商协商确定发行价格
82多选题82 / 160
上市公司向证券交易所申请可转换公司债券上市，应当提交的文件包括（ ）。
查看答案
A. 申请上市的董事会和股东大会决议 B. 发行结束后经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告 C. 上市报告书(申请书) D. 登记公司对新增股份和可转换公司债券登记托管的书面确认文件
83多选题83 / 160
在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报（ ）备案。
查看答案
A. 证券交易所 C. 中国证监会
84多选题84 / 160
发行人出现下列（ ）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。
查看答案
A. 证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B. 公开发行证券上市当年即亏损 D. 持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
85多选题85 / 160
发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括（ ）。
查看答案
C. 发行人与承销团各成员之间的其他关联关系 D. 发行人、保荐机构、副主承销商的前5位股东及持有7%以上股份的股东情况
86多选题86 / 160
保荐机构内部控制制度未有效执行，中国证监会自确认之日起可采取的监管措施有（ ）。
查看答案
A. 暂停其保荐机构资格3个月 B. 情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月 C. 情节严重的，责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人 D. 情节特别严重的，撤销其保荐机构资格
87多选题87 / 160
证券公司有下列（ ）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
查看答案
A. 承销未经核准的证券 B. 在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票 C. 在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
88多选题88 / 160
下列关于股东大会主持的说法中，正确的是（ ）。
查看答案
A. 董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持 C. 董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持
89多选题89 / 160
财务顾问为收购公司提供的服务有（ ）。
查看答案
A. 帮助准备要约文件、股东通知和收购公告 B. 商议收购条款 C. 寻找目标公司 D. 提出收购建议
90多选题90 / 160
上市公司非公开发行股票，应当符合（ ）。
查看答案
A. 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90% D. 本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定
91多选题91 / 160
公司改组为上市公司时。对上市公司占用的国有土地主要采取（ ）方式处置。
查看答案
A. 以土地使用权作价入股 B. 缴纳土地出让金，取得土地使用权 C. 缴纳土地租金 D. 授权经营
92多选题92 / 160
应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（ ）。
查看答案
B. 公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的 C. 股权激励计划 D. 法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
93多选题93 / 160
保荐期间分为（ ）。
查看答案
C. 持续督导阶段 D. 尽职推荐阶段
94多选题94 / 160
企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（ ）等文件。
查看答案
A. 信用评级报告 B. 发行企业债券可行性研究报告 C. 发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)
95多选题95 / 160
除外部筹资外，公司筹资的另一大来源是其内部的现金流量，它主要包括（ ）。
查看答案
C. 折旧 D. 未分配利润
96多选题96 / 160
首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的（ ）。
查看答案
A. 初步询价 B. 累计投标询价 C. 资金代收付 D. 股份初始登记
97多选题97 / 160
国际推介的主要内容大致包括（ ）。
查看答案
A. 传播有关的声像及文字资料 B. 散发或送达配售信息备忘录和招股文件 D. 发行人及相关专业机构的宣讲推介
98多选题98 / 160
不得担任独立董事的人员是（ ）。
查看答案
A. 在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系 B. 直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属 C. 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属 D. 为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员
99多选题99 / 160
承销团申请人应当具备的基本条件有（ ）。
查看答案
A. 在中国境内依法成立的金融机构 B. 依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好 C. 财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力 D. 具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险管理制度
100多选题100 / 160
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（ ）。
查看答案
A. 由保荐机构进行的内核、出具发行保荐书 B. 保荐机构对承销商备案材料的合规性审核 C. 发行审核委员会审核、核准发行 D. 由中国证监会进行的受理文件、初审
101判断题101 / 160
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。（ ）
查看答案
A. 正确
102判断题102 / 160
上市公司申请发行新股条件之一是，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（ ）
查看答案
A. 正确
103判断题103 / 160
公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。（ ）
查看答案
A. 正确
104判断题104 / 160
包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。(+)
查看答案
B. 错误
105判断题105 / 160
公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。（ ）
查看答案
B. 错误
106判断题106 / 160
可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。（ ）
查看答案
B. 错误
107判断题107 / 160
根据中国证监会于2003年8月30日发布的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（ ）
查看答案
B. 错误
108判断题108 / 160
上市公司所属企业申请境外上市，要求该上市公司在最近5年连续盈利。（ ）
查看答案
B. 错误
109判断题109 / 160
上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。（ ）
查看答案
A. 正确
110判断题110 / 160
参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的，有权部门依据具体情况暂停或取消其网下配售对象资格。（ ）
查看答案
B. 错误
111判断题111 / 160
外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于35%的，该企业享受外商投资企业待遇。（ ）
查看答案
B. 错误
112判断题112 / 160
发行上市公司应有独立于主发起人或控股股东的生产经营场所。拟发行上市公司原则上应以租赁方式取得土地使用权。（ ）
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B. 错误
113判断题113 / 160
审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。（ ）
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B. 错误
114判断题114 / 160
H股发行人董事会的审核委员会，出任主席者必须是独立非执行董事。（ ）
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A. 正确
115判断题115 / 160
上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。（ ）
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A. 正确
116判断题116 / 160
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。（ ）
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B. 错误
117判断题117 / 160
公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。公司不可以聘请国外证券公司担任国际协调人。（ ）
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B. 错误
118判断题118 / 160
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。董事会成员中可以有公司职工代表。（ ）
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A. 正确
119判断题119 / 160
产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁经营、谁拥有产权”的原则进行。（ ）
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B. 错误
120判断题120 / 160
监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。（ ）
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B. 错误
121判断题121 / 160
金融债券定向发行的，经认购人同意，不得免于信用评级。（ ）
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B. 错误
122判断题122 / 160
经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。（ ）
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A. 正确
123判断题123 / 160
上市公司申请发行新股条件之一是，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（ ）
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A. 正确
124判断题124 / 160
签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行实质性复核。（ ）
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B. 错误
125判断题125 / 160
按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资。（ ）
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A. 正确
126判断题126 / 160
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止（ ）
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A. 正确
127判断题127 / 160
提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。（ ）
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A. 正确
128判断题128 / 160
可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告2个交易日后停止其可转换公司债券的交易。（ ）
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B. 错误
129判断题129 / 160
净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变。（ ）
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B. 错误
130判断题130 / 160
股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥。（ ）
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A. 正确
131判断题131 / 160
发行人应当针对实际情况在招股说明书扉页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（ ）
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B. 错误
132判断题132 / 160
特殊目的公司系指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。（ ）
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B. 错误
133判断题133 / 160
B股公司增资发行B股，比照8股首次发行审批阶段的程序办理，无须中国证监会批准发行。（ ）
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B. 错误
134判断题134 / 160
内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝，反之则接受;两者相等时则是最优的资本预算。（ ）
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B. 错误
135判断题135 / 160
拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。（ ）
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A. 正确
136判断题136 / 160
破产风险或财务拮据是指企业具有足够的偿债能力，却不能及时偿还到期债务。（ ）
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B. 错误
137判断题137 / 160
在网下网上同时定价发行方式下，对于网上发行部分，既可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售，也可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象。（ ）
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A. 正确
138判断题138 / 160
根据《证券法》及证券交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（ ）
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B. 错误
139判断题139 / 160
我国的企业债券特指地方企业债券。（ ）
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B. 错误
140判断题140 / 160
收购一般是指一个公司通过证券或现金交易取得其他公司一定程度的控制权，以实现一定经济目标的经济行为。（ ）
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B. 错误
141判断题141 / 160
中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。（ ）
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B. 错误
142判断题142 / 160
申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（ ）
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B. 错误
143判断题143 / 160
“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股民入市。（ ）
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B. 错误
144判断题144 / 160
申请凭证式国债承销团成员资格的申请人要求营业网点在50个以上。（ ）
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B. 错误
145判断题145 / 160
参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的，有权部门依据具体情况暂停或取消其网下配售对象资格。（ ）
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A. 正确
146判断题146 / 160
上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。（ ）
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A. 正确
147判断题147 / 160
股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。（ ）
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B. 错误
148判断题148 / 160
收购合同生效前，收购双方要办理股权转让登记过户等手续。（ ）
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B. 错误
149判断题149 / 160
每次参加发审委会议的发审委委员为7名。表决投票时同意票数达到4票为通过。（ ）
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B. 错误
150判断题150 / 160
在辅导工作中，保荐机构应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，分别向中国证监会的派出机构报送。（ ）
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A. 正确
151判断题151 / 160
发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。（ ）
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A. 正确
152判断题152 / 160
企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。（ ）
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B. 错误
153判断题153 / 160
持续督导期届满，保荐机构可继续完成尚未完结的保荐工作。（ ）
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B. 错误
154判断题154 / 160
公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。（ ）
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A. 正确
155判断题155 / 160
在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，无需在境内市场披露，但内容应当保持一致。（ ）
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B. 错误
156判断题156 / 160
未分配利润筹资不可以使股东获得税收上的好处。（ ）
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B. 错误
157判断题157 / 160
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止（ ）
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A. 正确
158判断题158 / 160
上市公司董事或者其他高级管理人员不可兼任公司董事会秘书。（ ）
查看答案
B. 错误
159判断题159 / 160
创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。（ ）
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A. 正确
160判断题160 / 160
对于债务融资而言，证券市场上的股价下跌会引发“恶意收购”的风险。（ ）
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B. 错误