1填空题1 / 160
公开募集证券说明书白（ ）内有效。
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B. 最后签署之日起6个月
职业资格类证劵从业资格证券发行与承销
2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(5)
160 题含答案证券发行与承销
2填空题2 / 160
招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（ ）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
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B. 2
3填空题3 / 160
中小企业板块是在（ ）中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。
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B. 深圳证券交易所主板市场
4填空题4 / 160
向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（ ）设立。
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D. 发起方式
5填空题5 / 160
发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（ ）以上股份的主要股东、实际控股人，控股股东、实际控股人所控制的其他企业。
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D. 5%
6填空题6 / 160
关于招股说明书，下列说法错误的是（ ）。
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B. 招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准
7填空题7 / 160
国有资产的产权界定应当依据（ ）的原则进行。
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A. 谁投资、谁拥有产权
8填空题8 / 160
采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后应当召开（ ），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。
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B. 全体发起人大会
9填空题9 / 160
债权人自接到通知书之日起（ ）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（ ）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。
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B. 15，30
10填空题10 / 160
发审委会议表决采取记名投票方式，同意票数达到（ ）票为通过
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B. 5
11填空题11 / 160
沪市上网发行资金申购的时间一般为（ ）个交易目，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。
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D. 4
12填空题12 / 160
（ ）不属于按购并双方的行业关联性划分。
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D. 要约收购
13填空题13 / 160
上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（ ）。
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A. 持续上市总结报告书
14填空题14 / 160
股份有限公司最主要的会计报表是（ ）
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A. 资产负债表和现金流量表
15填空题15 / 160
发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（ ）(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，则可不作此现金流量的要求)。
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A. 不少于公司债券l年的利息
16填空题16 / 160
债券的承销可采取包销和代销方式。承销或 者自行组织的销售，销售期最长不得超过（ ）日。
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A. 90
17填空题17 / 160
下列关于金融债券担保的说法错误的是（ ）。
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C. 对于财务公司发行金融债券，可由其他非成员单位提供相应担保
18填空题18 / 160
保荐人应在（ ）时向询价对象提供投资价值研究报告。
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A. 询价
19填空题19 / 160
财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是（ ）。
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B. 帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误
20填空题20 / 160
申请首次公开发行股票的公司应按（ ）的要求制作申请文件。
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A. 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》
21填空题21 / 160
至2008年底，我国国债存量为（ ）万亿元。
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B. 5．49
22填空题22 / 160
根据我国《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是（ ）。
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A. 按税后利润的10%提取
23填空题23 / 160
证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（ ）后，可再次提出证券发行申请。
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B. 6个月
24填空题24 / 160
拟上市的股份有限公司（ ）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。
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B. 以自己的名义
25填空题25 / 160
下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（ ）。
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B. 公司章程的修改
26填空题26 / 160
向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（ ）。
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C. 30%
27填空题27 / 160
询价对象应当在年度结束后（ ）内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求进行说明。
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A. 1个月
28填空题28 / 160
拟发行B股股本总额超过4亿元人民币的，向社会公众发行股份的比例应达公司股份总数的（ ）以上。
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B. 15%
29填空题29 / 160
上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过（ ）的担保对象提供的担保。
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C. 60%
30填空题30 / 160
上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采用（ ）方式。
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B. 代销
31填空题31 / 160
公开募集证券说明书自（ ）内有效。
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B. 最后签署之日起6个月
32填空题32 / 160
信托投资公司担任特定目的信托受托机构， 注册资本不低于（ ）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（ ）亿元人民币。
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A. 5，5
33填空题33 / 160
发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（ ）。
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B. 敏感性分析
34填空题34 / 160
当注册会计师出具（ ）的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后增加对重要事项的说明。
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D. 无保留意见
35填空题35 / 160
公司因将股份奖励给公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（ ）。
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A. 5%
36填空题36 / 160
境内公司在境外设立特殊目的公司，应向商务部申请办理核准手续。办理核准手续时，境内公司除向商务部报送《关于境外投资开办企业核准事项的规定》要求的文件外，另须报送其他文件。以下不属于须另送的文件的是（ ）。
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C. 特殊目的公司的章程
37填空题37 / 160
保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在（ ）个交易日内向交易所报告，说明原因并由发行人公告。
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C. 5
38填空题38 / 160
首次公开发行股票数量在（ ）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。
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D. 4
39填空题39 / 160
可转换公司债券自转换期结束之前的（ ）停止交易。
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A. 第l0个交易日起
40填空题40 / 160
在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（ ）。
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C. T+4日，中签率公告见报；摇号
41填空题41 / 160
上市公司发行新股决议（ ）年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（ ）表决。
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A. 1，股东大会
42填空题42 / 160
中国证监会的现场检查包括（ ）。
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D. 机构、制度、人员的检查和业务的检查
43填空题43 / 160
在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（ ）名执行董事，不设董事会；可以设（ ）名监事，不设监事会。
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B. 1，1～2
44填空题44 / 160
（ ）的收购方式又称换股。
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C. 用股票交换股票
45填空题45 / 160
终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（ ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。
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C. 5
46填空题46 / 160
境内上市外资股采取记名股票形式，以（ ）标明面值，以（ ）认购。
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B. 人民币；外币
47填空题47 / 160
向证券交易所提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（ ）。
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B. 公司章程
48填空题48 / 160
股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（ ）确定。
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C. 发行人与承销的证券公司协商
49填空题49 / 160
公司应当自作出减少注册资本决议之日起（ ）日内通知债权人，并于（ ）日内在报纸上公告。
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D. 15，30
50填空题50 / 160
证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（ ）个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知；股东大会通过本次发行议案之日起（ ）个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。
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A. 2，2
51填空题51 / 160
发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（ ）。
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D. 原件一份，复印件三份
52填空题52 / 160
发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（ ）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（ ）个月内受到证券交易所公开谴责。
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B. 36，12
53填空题53 / 160
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（ ）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（ ）万元人民币。
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B. 4，6000
54填空题54 / 160
企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（ ）的（ ）。
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C. 净资产；40%
55填空题55 / 160
向不特定对象公开募集股份，必须符合最近（ ）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（ ）者作为加权平均资产收益率的计算依据。
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B. 3，低
56填空题56 / 160
我国的混合资本债券是指商业银行为补充附 属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在（ ）年以上、发行之日起l0年内不可赎回的债券。
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B. 15
57填空题57 / 160
发行人董事、监事、高级管理人员在（ ）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
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C. 近3年
58填空题58 / 160
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（ ）内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（ ）内不得转让。
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A. 1年，l年
59填空题59 / 160
1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和 上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（ ）。
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C. 审批制
60填空题60 / 160
通常情况下，（ ），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
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D. 赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高
61单选题61 / 160
每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括以下内容（ ）。
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C. 闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)
62多选题62 / 160
在主板上市公司首次公开发行股票，主体资格应符合（ ）。
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A. 发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司 B. 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上 C. 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更 D. 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
63多选题63 / 160
高级管理人员是指（ ）。
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A. 公司的经理 B. 副经理 C. 财务负责人 D. 上市公司董事会秘书
64多选题64 / 160
关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（ ）。
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A. 主要原材料和能源的价格变动趋势 B. 主要原材料和能源占成本的比重
65多选题65 / 160
内地企业在中国香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合（ ）条件之一，此规定可减至12个月。
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A. 会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元 B. 上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元 C. 上市时预计市值不少于5亿港元
66多选题66 / 160
并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列情形之一的，应当及时提出回避（ ）。
查看答案
A. 委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的 B. 委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的 C. 委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务。可能妨碍其公正履行职责的 D. 委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的
67多选题67 / 160
深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于（ ）。
查看答案
A. 放宽投资者申购上限 B. 申购单位 C. 深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购
68多选题68 / 160
上市公司及其控股或者控制的公司出售资产时（ ）。?
查看答案
B. 出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额为准 D. 该非股权资产不涉及负债的，不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币”的规定
69单选题69 / 160
审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表（ ）的可能性。
查看答案
A. 无保留意见
70多选题70 / 160
公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件是（ ）。
查看答案
A. 债权债务关系确立并登记完毕 C. 实际发行额不少于人民币5亿元
71多选题71 / 160
赎回公告应当载明（ ）等内容。
查看答案
A. 赎回的程序 B. 赎回价格 C. 付款方法 D. 赎回时间
72多选题72 / 160
保持公司控制权策略有（ ）。
查看答案
A. 每年部分改选董事会成员 B. 限制董事资格 C. 超级多数条款
73多选题73 / 160
国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（ ）。
查看答案
A. 筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定 C. 过去1年税后利润不少于6000万元人民币
74单选题74 / 160
关于报表披露，下列说法错误的是（ ）。
查看答案
B. 发行人运行不足3年的，应披露最近l期的资产负债表和现金流量表
75多选题75 / 160
外资股国际推介与询价包括（ ）。
查看答案
A. 预路演 B. 路演推介 D. 簿记定价
76多选题76 / 160
关于发审委会议，下列说法正确的是（ ）。
查看答案
C. 发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决 D. 发审委会议表决采取记名投票方式
77多选题77 / 160
在收购过程中，并购企业主要面临的风险有（ ）。
查看答案
A. 整合风险 B. 市场风险 C. 融资风险 D. 法律风险
78多选题78 / 160
询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计投标询价和网下配售。指定账户应当在（ ）登记备案。
查看答案
A. 中国证监会 B. 中国证券业协会 C. 证券登记结算机构
79多选题79 / 160
下列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是（ ）。
查看答案
A. 股票经国务院证券监督管理机构核准己公开发行 D. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
80多选题80 / 160
发行人最近l期末持有金额较大的（ ）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。
查看答案
A. 交易性金融资产 B. 可供出售的金融资产 C. 借与他人款项 D. 委托理财
81多选题81 / 160
保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列工作（ ）。
查看答案
A. 组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复 B. 按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查 C. 指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通 D. 指定保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询
82多选题82 / 160
上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（ ）。
查看答案
A. 由保荐人进行的内核、出具发行保荐书 B. 保荐人对承销商备案材料的合规性审核 C. 由中国证监会进行的受理文件、初审 D. 发行审核委员会审核、核准发行
83多选题83 / 160
属于财务顾问业务规程的有（ ）。
查看答案
A. 签订委托协议 B. 尽职调查 D. 规范辅导
84多选题84 / 160
发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对（ ）等情况进行核查验证，明确发表意见。
查看答案
A. 可转换公司债券发行上市的实质条件 B. 发行方案 C. 发行条款 D. 担保和资信
85多选题85 / 160
关联关系包括关联方与发行人之间的（ ）。
查看答案
A. 股权关系 B. 人事关系 C. 管理关系 D. 嘀业利益关系
86多选题86 / 160
董事对公司负有的其他忠实义务有（ ）。
查看答案
A. 不得利用其关联关系损害公司利益 B. 法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务
87多选题87 / 160
若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露 的（ ）信息，发行人苛枸中国证监会申请豁免披露。
查看答案
A. 涉及国家机密的 B. 商业秘密 C. 因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的 D. 因披露可能导致严重损害公司利益的
88多选题88 / 160
认股书应当载明的事项是（ ）。
查看答案
A. 发起人认购的股份数 B. 每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数 C. 募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明 D. 认股人的权利、义务
89多选题89 / 160
上市公司非公开发行证券申请文件包括（ ）。
查看答案
A. 本次非公开发行股票预案 C. 最近1年的比较式财务报表 D. 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
90多选题90 / 160
境内上市外资股的投资主体有（ ）。
查看答案
A. 外国的自然人、法人和其他组织 B. 中国香港、中国澳门、中国台湾地区的自然人、法人和其他组织 C. 定居在国外的中国公民 D. 拥有外汇的境内居民
91多选题91 / 160
在主板上市公司首次公开发行股票，关于发行人应当符合的条件错误的是（ ）。
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C. 最近3个会计年度营业收入累计超过人民币1亿元 D. 发行前股本总额不少于人民币3000万元
92多选题92 / 160
中国证监会可以对（ ）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。
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C. 金融 D. 房地产
93多选题93 / 160
可转换公司债券发行人设置（ ）的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。
查看答案
A. 赎回条款 B. 回售条款 C. 转股价格修正条款
94多选题94 / 160
评估的方法主要有（ ）。
查看答案
B. 重置成本法 C. 现行市价法 D. 收益现值法
95多选题95 / 160
中国证监会审核发行公司债券申请的程序包括（ ）。
查看答案
A. 收到申请文件后5个工作日内决定是否受理 C. 发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的特别程序审核申请文件
96多选题96 / 160
以下说法正确的是（ ）。
查看答案
A. 董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持 C. 董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持
97多选题97 / 160
下列关于上市公司重大资产重组法律责任的说法正确的是（ ）。
查看答案
B. 上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露重大资产重组信息的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条规定予以处罚；情节严重的，责令停止重组活动，并可以对有关责任人员采取市场禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任 C. 为重大资产重组出具财务顾问报告、审计报告、 法律意见、资产评估报告及其他专业文件的证券服务机构及其从人员未依法履行报告和公告义务、持续督导义务的，责令改正，采取监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚 D. 任何知悉重大资产重组信息的人员在相关信息依法公开前，泄露该信息的，依照《证券法》第二百零二条、第二百零三条、第二百零七条予以处罚：涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任
98多选题98 / 160
公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（ ）。
查看答案
A. 承销商 B. 法律顾问 C. 审计机构 D. 评估机构
99多选题99 / 160
增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是（ ）。
查看答案
B. 发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责 C. 发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要
100多选题100 / 160
不得购买储蓄国债的机构投资者有（ ）
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B. 企事业单位 C. 行政机关 D. 社会团体
101判断题101 / 160
在中国香港创业板上市，新申请人在任何上市申请之前，须根据合约在一段固定期间内委聘保荐人。（ ）
查看答案
B. 错误
102判断题102 / 160
股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。（ ）
查看答案
B. 错误
103判断题103 / 160
纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。（ ）
查看答案
B. 错误
104判断题104 / 160
董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。（ ）
查看答案
A. 正确
105判断题105 / 160
在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。（ ）
查看答案
A. 正确
106判断题106 / 160
重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值。（ ）
查看答案
B. 错误
107判断题107 / 160
分离交易的可转换公司债券应当在期满后10个工作日内，办理完毕还债券余额本息的事项。（ ）
查看答案
B. 错误
108判断题108 / 160
境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。（ ）
查看答案
A. 正确
109判断题109 / 160
直接或间接持有上市公司已发行股份3%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。（ ）
查看答案
B. 错误
110判断题110 / 160
上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。（ ）
查看答案
A. 正确
111判断题111 / 160
参与首次公开发行股票网下电子化发行业务的询价对象及主承销商，应向交易所申请获得申购平台证书，同时具有询价对象和主承销商双重身份的机构可申请一份证书。（ ）
查看答案
B. 错误
112判断题112 / 160
2005年1月1日试行首次公开发行股票询价制度。按照中国证监会的规定，首次公开发行股票的公司应通过向其保荐人询价的方式确定股票发行价格。（ ）
查看答案
B. 错误
113判断题113 / 160
上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（ ）
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B. 错误
114判断题114 / 160
首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。（ ）
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A. 正确
115判断题115 / 160
保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐代表人名单的机构。（ ）
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B. 错误
116判断题116 / 160
采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票。（ ）
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B. 错误
117判断题117 / 160
保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。（ ）
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B. 错误
118判断题118 / 160
如果国债承销价格定价过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。
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B. 错误
119判断题119 / 160
股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起30日内，请求人民法院撤销。（ ）
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B. 错误
120判断题120 / 160
中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材料。（ ）
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A. 正确
121判断题121 / 160
公司应当自作出减少注册资本决议之日起10曰内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起30目内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。（ ）
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B. 错误
122判断题122 / 160
发行人应在招股说明书及其摘要披露后l0日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（ ）
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B. 错误
123判断题123 / 160
可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。（ ）
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B. 错误
124判断题124 / 160
除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。（ ）
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A. 正确
125判断题125 / 160
会计师事务所在间隔专项复核报告出具日至少两个完整会计年度后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。（ ）
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B. 错误
126判断题126 / 160
发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。（ ）
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A. 正确
127判断题127 / 160
上市公司申请发行新股，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（ ）
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A. 正确
128判断题128 / 160
如向单个供应商的采购比例超过总额的50％或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例。受同一实际控制人控制的供应商，应分别计算采购额。（ ）
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B. 错误
129判断题129 / 160
上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分(如有)各自持有证券的详情。（ ）
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A. 正确
130判断题130 / 160
法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题。（ ）
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A. 正确
131判断题131 / 160
审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。（ ）
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B. 错误
132判断题132 / 160
发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保。（ ）
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B. 错误
133判断题133 / 160
在辅导工作中，保荐人应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，分别向中国证监会的派出机构报送。（ ）
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A. 正确
134判断题134 / 160
国有企业(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)或国有企业(集团公司)的全资子企业(子公司)和控股子企业(控股子公司)，以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份公司投资入股形成的股份，界定为国有法人股。（ ）
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A. 正确
135判断题135 / 160
1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。（ ）
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B. 错误
136判断题136 / 160
战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（ ）
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A. 正确
137判断题137 / 160
受托机构被依法取消受托机构资格、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，在新受托机构产生前，由中国银监会指定临时受托机构。（ ）
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A. 正确
138判断题138 / 160
在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用三个报表项目进行注释。（ ）
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B. 错误
139判断题139 / 160
实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。（ ）
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A. 正确
140判断题140 / 160
尽职调查要求中介机构必须真正尽到自己的责任，充分核实企业提供的材料，减少工作中的失误，同时免除因调查不充分而可能导致的责任追究。（ ）
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A. 正确
141判断题141 / 160
根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。（ ）
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A. 正确
142判断题142 / 160
投资者在一个上市公司中拥有的权益，只包括登记在其名下所持有的股份。（ ）
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B. 错误
143判断题143 / 160
中国证监会审核期间，上市公司拟对交易对象、交易标的、交易价格等作出变更，构成对重组方案重大调整的，应当在董事会表决通过后重新提交股东大会审议，并按照规定向中国证监会重新报送重大资产重组申请文件，同时作出公告。（ ）
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A. 正确
144判断题144 / 160
除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。( )
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A. 正确
145判断题145 / 160
证券公司债券，包括证券公司发行可转换债券和次级债券。（ ）
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B. 错误
146判断题146 / 160
可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有l张与可转债相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，1张美式卖权，同时向发行人无条件出售了l张美式卖权。（ ）
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B. 错误
147判断题147 / 160
股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（ ）
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B. 错误
148判断题148 / 160
上市公司向原股东配售股份，控股股东不需在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。（ ）
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B. 错误
149判断题149 / 160
在包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。（ ）
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A. 正确
150判断题150 / 160
独立董事在任期届满前不得无故被免职。提前免职的，上市公司应将其作为特别披露事项予以披露；被免职的独立董事认为公司的免职理由不当的，可以作出公开声明。（ ）
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A. 正确
151判断题151 / 160
可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l0号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。（ ）
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A. 正确
152判断题152 / 160
公开发行数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%；公开发行数量在4亿股以上(含4亿股)的，配售数量应不超过本次发行总量的50%。（ ）
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B. 错误
153判断题153 / 160
发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，包括董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人3％以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益，若无，无须说明。（ ）
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B. 错误
154判断题154 / 160
财务顾问应当自持续督导工作结束后l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（ ）
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A. 正确
155判断题155 / 160
可交换公司债券面值为每张人民币l000元。（ ）
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B. 错误
156判断题156 / 160
拥有上市公司控制权的股东发行可交换公司债券的，应当合理确定发行方案，可以通过本次发行直接将控制权转让给他人。（ ）
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B. 错误
157判断题157 / 160
实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体，具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。（ ）
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A. 正确
158判断题158 / 160
按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行；未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。（ ）
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A. 正确
159判断题159 / 160
金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（ ）
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A. 正确
160判断题160 / 160
保荐人和发行人终止保荐协议的，应当自终止之日起5个交易日内向证券交易所报告，说明原因，由发行人发布公告。（ ）
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A. 正确