1多选题1 / 150
银行不得为以下哪一企业办理相关外债业务 （ ）。
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B. 资本项目信息系统中存在管控的企业 C. 控制信息表中无外债信息的企业
财会类中级会计职称财务管理
全省农信系统国际业务从业人员考试题库——多项选择题（去ABCD）
150 题含答案财务管理
2多选题2 / 150
银行为办理过外债签约登记的（ ） 开立外债专用账户，用于接收债权人汇入的外债资金。
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A. 企业 C. 非银行金融机构
3多选题3 / 150
银行办理外债提款业务前应为客户开立外债账户，下列不属于外债账户的是（ ）。
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A. 外债提前还款专用账户 B. 境内再投资专用账户 C. 境内再投资专用账户
4多选题4 / 150
银行可根据客户申请关闭外债专用账户的条件是（ ）。
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A. 当外债专用账户余额为零 B. 客户不再办理新的外债提款
5多选题5 / 150
银行应履行（ ）等展业原则，在为境内机构办理外债外汇收入结汇和支付时承担真实性审核责任。
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A. 了解客户 B. 了解业务 C. 尽职审查
6多选题6 / 150
境内机构向境外支付（ ）须提交完税证明。
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B. 支付外债利息 C. 支付外债项下管理费
7多选题7 / 150
根据《外债业务展业规范》，办理（ ）业务时境内机构需要向银行提供资金用途证明材料。
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B. 结汇后不进入结汇待支付账户而是直接办理对外支付 C. 从结汇待支付账户办理人民币对外支付 D. 直接从外债专用账户办理对外付汇
8多选题8 / 150
银行开展境内企业境外放款外汇业务时，应登录国家外汇管理局资本项目信息系统，查询客户（）。
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A. 是否存在管控信息 B. 查询客户是否已在所在地外汇局办理境外放款额度登记 C. 查询并打印控制信息表
9多选题9 / 150
银行在境外放款业务理、业务持续监控过程中，对于发现存在异常或可疑的情况，应通过（）等信息渠道核实。
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A. 行业协会 B. 境内外关联行 C. 第三方机构
10多选题10 / 150
外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正、（）的原则。
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C. 诚实 D. 信用
11多选题11 / 150
本国货币升值将导致（）：
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A. 进口增加 D. 出口减少
12多选题12 / 150
投注差是指（）、（）、（）之和：
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A. 企业举借的中长期外债累计发生额 C. 短期外债余额 D. 境外机构和个人担保履约额
13多选题13 / 150
以下哪项属于非融资性对外担保？
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B. 为货物买卖合同下的履约责任提供的担保 C. 为招投标提供的担保 D. 为延期付款提供的担保
14多选题14 / 150
对外担保包括以下哪些形式
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A. 抵押 B. 保证 D. 质押
15多选题15 / 150
跨境担保业务准入条件识别包括：
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A. 经营情况识别 B. 业务资质识别 C. 资信情况识别
16多选题16 / 150
内保外贷项下在以下情况（），担保人应办理内保外贷登记注销手续。
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A. 担保人付款责任到期 B. 债务人清偿担保项下债务 D. 发生担保履约
17多选题17 / 150
下列（）属于担保项下融资性担保：
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A. 股权或债权投资担保 B. 自身生产经营需要担保
18多选题18 / 150
金融机构跨境融资合同中涉及（）等发生变化时，应在系统中及时更新相关信息。
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B. 境外债权人 C. 借款期限 D. 金额
19多选题19 / 150
跨境担保业务中，涉及到担保费的单笔收支为等值5万美元以下（含），原则上无需审核交易单证，凭以下文件直接办理收支，但应审核客户是否存在涉嫌分拆的行为：
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A. 《境外汇款申请书》 B. 《对外付款/承兑通知书》 D. 《涉外收入申报单》
20多选题20 / 150
内保外贷项下担保责任为境外债务人发行债券提供还款义务时，下列说法正确为（）
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A. 境外债务人应由境内机构直接控股 B. 境外债务人应由境内机构间接控股
21多选题21 / 150
《跨境担保外汇管理规定》和《国家外汇管理局综合司关于完善银行内保外贷外汇管理的通知》的正式实施时间分别为：
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B. 2014/6/1 C. 2017/11/24
22多选题22 / 150
外保内贷的担保人可以为：
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A. 境外个人 C. 境外企业
23多选题23 / 150
按照担保当事各方的注册地，《跨境担保外汇管理规定》涵盖的跨境担保为（）
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A. 内保外贷 B. 外保内贷 C. 其他形式跨境担保
24多选题24 / 150
境内机构提供或接受跨境担保，应当遵守（），并按本规定办理相关外汇管理手续。
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A. 国家法律法规 B. 行业主管部门规定
25多选题25 / 150
内保外贷业务发生担保履约的，成为对外债权人的（）或（）应当按规定办理对外债权登记手续。
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A. 境内担保人 B. 反担保人
26多选题26 / 150
（）不得在明知或者应知担保履约义务确定发生的情况下签订跨境担保合同。
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A. 担保人 C. 债务人
27多选题27 / 150
银行办理跨境担保外汇业务，应严格按照“()”的展业原则，履行尽职审查责任，确保客户身份及业务背景真实、合规、合理。
查看答案
A. 了解客户 B. 了解业务 D. 尽职审查
28多选题28 / 150
下列（）不属于担保项下融资性担保：
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A. 投标类担保 D. 质量类担保
29多选题29 / 150
外保内贷的担保人不可以为：
查看答案
B. 境内个人 D. 境内企业
30多选题30 / 150
内保外贷的担保人不可以为：
查看答案
A. 境外个人 C. 境外企业
31多选题31 / 150
内保外贷的担保人可以为：
查看答案
B. 境内个人 D. 境内企业
32多选题32 / 150
银行发放的境外贷款资金原则上（）
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A. 用于企业境外的生产经营活动 B. 不得将境内银行贷款以外债形式转借境内机构使用 D. 允许以支付境内企业贸易货款或服务贸易款形式回流境内
33多选题33 / 150
银行开展境外贷款业务，下面哪些说法是正确的（）
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B. 如借款人的实际控制人为境内机构或个人的，应核查ODI外汇登记情况 C. 境外机构从境内银行贷款而不是直接从境外银行贷款应由商业合理性解释 D. 应审核融资项目是否符合信贷政策要求
34多选题34 / 150
银行开展境外贷款业务，下面说法错误的有（）
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C. 贷款发放时，如借款付款凭证要素不完整的，银行应拒绝办理业务 D. 借款人不能提前偿还贷款本息
35多选题35 / 150
以下（）属于跨国公司国内资金主账户的支出范围。
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A. 交纳存款准备金； C. 结汇 D. 集中额度内向境外融出的境外放款和偿还的外债本息。
36多选题36 / 150
以下（）属于跨国公司国内资金主账户的收入范围。
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A. 境内成员企业从境外直接获得的经常项目收入； C. 集中额度内从境外融入的外债和收回的境外放款本息； D. 存款本息。
37多选题37 / 150
跨境资金集中运营业务主要包括（）。
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A. 集中外债额度 B. 集中境外放款额度 C. 经常项目资金集中收付和轧差净额结算
38多选题38 / 150
下列（）是跨国公司开展跨境资金集中运营业务中需满足条件
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A. 具有完善的跨境资金管理架构、内控制度； B. 具备真实业务需求； C. 建立相应的内部电子系统；
39多选题39 / 150
按照债权人类型，外债可分为（）
查看答案
B. 向境外银行和其他金融机构借款 D. 向境外企业和自然人借款
40多选题40 / 150
按照担保当事各方的注册地，跨境担保分为（）
查看答案
A. 外保内贷 C. 内保外贷 D. 其他形式跨境担保
41多选题41 / 150
外债转贷款包括（）
查看答案
C. 政策性外债转贷款 D. 商业性外债转贷款
42多选题42 / 150
关于境内机构境外直接投资外汇登记表述准确的是（）
查看答案
A. 企业填写的《业务申请表》信息，与《企业境外投资证书》信息不一致的，原则上不得为其办理相关业务。 B. 办理境外投资登记前，应先查询境内主体办理前期费用登记及实际汇出情况。 D. 以合作形式进行境外投资的，操作方法比照合资形式登记。
43多选题43 / 150
关于境内机构境外直接投资外汇变更登记表述准确的是（）
查看答案
B. 境内投资主体设立或控制的境外企业在境外再投资设立或控制的新的境外企业无需办理外汇备案手续。 C. 减少实际注册资本出资金额与减少所得金额也可以不一致。 D. 如果减资资金是从境外汇回的，处置计划应选择调回境内-货币（含跨境人民币）
44多选题44 / 150
以下哪些含有外国投资的境内机构，除另有规定外，其举借外债参照境内中资企业举借外债办理？（）
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A. 外国投资者出资比例低于25%的境内企业。 B. 投资总额与注册资本相等的外商投资企业。 C. 外国投资者出资比例不低于25%，但未明确投资总额的外商投资企业。
45多选题45 / 150
下列（）类型的企业不适用宏观审慎管理模式。
查看答案
A. 房地产企业 D. 地方政府融资平台
46多选题46 / 150
中国人民银行根据宏观经济热度、国际收支状况和宏观金融调控需要对（）等进行调整，并对27家银行类金融机构跨境融资进行宏观审慎管理。
查看答案
A. 跨境融资杠杆率 B. 风险转换因子 C. 宏观审慎调节参数
47多选题47 / 150
境内非金融企业借入的外债可以结汇，并可自由选择按照（）或（）使用外债资金。
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A. 支付结汇制 B. 意愿结汇制
48多选题48 / 150
保证金专用外汇账户区分为哪几类账户（）
查看答案
A. 境外汇入保证金专用账户 B. 境内划入保证金专用账户
49多选题49 / 150
境内机构的资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金，可用于自身经营范围内的经常项下支出，以及法律法规允许的资本项下支出，并遵守以下规定：（）
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A. 不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出 B. 不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外的其他投资理财 C. 不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外
50多选题50 / 150
办理离岸转手买卖业务的单据批注时，需要签注的事项有（）
查看答案
A. 经办行名称 C. 办理日期 D. 金额
51多选题51 / 150
离岸转手买卖是指（）
查看答案
A. 我国居民从非居民处购买货物，向另一非居民转售同一货物。 B. 货物未进入我国一线关境
52多选题52 / 150
出口信用证和出口托收的区别在于（）
查看答案
A. 前者有开证行的付款保证，后者无银行信用作保证 B. 前者属银行信用，后者属商业信用
53多选题53 / 150
贸易出口收汇真实性审核分为（）两个部分。
查看答案
B. 贸易单据审核 C. 物流背景审核
54多选题54 / 150
企业办理下列（）贸易外汇收支业务，应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关证明材料到外汇局登记：
查看答案
A. C类企业贸易外汇收支； B. B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支； D. 外汇局认定其他需要登记的业务
55多选题55 / 150
对于境外结汇业务所涉及的国际收支间接申报规定表述准确的是：（）
查看答案
B. 申报时点应在境外结汇款项解付入客户账户时 C. 交易附言除注明实际交易性质外，还需注明结汇国家（地区）及币种
56多选题56 / 150
金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，应按（）规定受理。
查看答案
A. 办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同。 B. 办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同。 C. 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
57多选题57 / 150
如某企业预分类结果为C类，可通过预分类名单调整功能将企业调整为（）
查看答案
A. A类 B. B类
58多选题58 / 150
按照外汇展业总则标准，办理货物贸易外汇收支的客户分为（）。
查看答案
A. 关注客户 C. 可信客户
59多选题59 / 150
银行在为企业办理货物贸易外汇资金入账前，应确定：
查看答案
A. 收汇资金性质 B. 企业名录状态
60多选题60 / 150
银行办理正常货物贸易外汇收入结汇或划转时，应对交易单证的（）及其与外汇收支的（）进行合理审查。
查看答案
A. 真实性 D. 一致性
61多选题61 / 150
关于出口收汇待核查账户的描述，正确的是（）
查看答案
A. 待核查账户资金按活期存款计息 C. A类企业的贸易外汇收入可以不进入待核查账户 D. 委托方收取代理方外汇划出款项时，无需进入其待核查账户
62多选题62 / 150
关于代理出口业务，下列说法正确的是：（）
查看答案
A. 代理方收汇 C. 代理方收汇后凭代理协议可以将外汇划转给委托方，也可以结汇将人民币划转给委托方 D. 委托方收取代理方划转的外汇，无需进入其待核查账户
63多选题63 / 150
银行办理外汇业务，应坚持围绕（）的层层递进逻辑开展尽职审查，切实贯彻银行外汇业务展业原则要求。
查看答案
A. 真实性 B. 合规性 C. 审慎性
64多选题64 / 150
以下是关注客户的有（）。
查看答案
B. 资本项目业务被管控 C. 个人外汇业务关注名单客户 D. 机构成立时间不足一年的
65多选题65 / 150
以下属于展业审查直接证明材料的有（）。
查看答案
A. 出口报关单 B. 税务备案表 C. 海运提单
66多选题66 / 150
银行办理货物贸易外汇业务时，对于满足以下条件之一的，可列为“关注客户”（）
查看答案
A. 存在高度关联关系（如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相近、联系方式存在关联等）的企业 B. 注册地为异地的企业
67多选题67 / 150
金融机构不得为C类企业办理以下（）业务。
查看答案
A. 90天以上（不含）远期信用证（含展期）业务 B. 90天以上（不含）的延期付款、托收业务 C. 转口贸易外汇收支
68多选题68 / 150
金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应审核的单证有（）：
查看答案
A. 以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据 B. 以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票 C. 以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票
69多选题69 / 150
银行按规定审核相关单证后，应当在单证正本上签注（）并留存相关单证正本或复印件备查。
查看答案
A. 收付汇金额 B. 日期 D. 加盖业务印章
70多选题70 / 150
关于出口收入存放境外，以下说法正确的有（）
查看答案
A. 调回境内无需进入待核查账户 B. 资金调回时，企业应向银行书面说明该笔收入为从其境外账户调回的资金
71多选题71 / 150
B类企业发生（）退汇，须凭《登记表》办理。
查看答案
A. 无货物退运 C. 超期限或无法原路 D. 错汇
72多选题72 / 150
B类企业不得（）。
查看答案
B. 签订90天以上（不含）收汇条款的出口合同 C. 办理90天以上（不含）的延期付汇
73多选题73 / 150
银行按规定为B类企业办理收付汇业务时，应通过监测系统将（）从相应可收付汇额度中扣除。
查看答案
A. 付款金额 B. 开证金额 C. 收汇金额
74多选题74 / 150
企业办理下列贸易外汇收支业务，应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关证明材料到外汇局登记（）
查看答案
B. B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支； D. 退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理的退汇；
75多选题75 / 150
货到项下汇出汇款，企业需要提供的材料有（）：
查看答案
A. 进口合同 B. 进口发票 C. 进口货物报关单
76多选题76 / 150
展业三原则为（ )：
查看答案
A. 了解你的客户 B. 了解你的业务 C. 尽职调查
77多选题77 / 150
银行为企业办理进、出口项下退汇时，下列（）说法是正确的。
查看答案
A. 办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同。 B. 办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同。
78多选题78 / 150
银行为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应（）。
查看答案
C. 需查询企业名录状态与分类状态 D. 根据企业分类对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查
79多选题79 / 150
某A类企业有一笔退汇支出业务，支付款项不可从哪些账户支出（）。
查看答案
B. 该企业待核查账户 C. 该企业资本金账户 D. 该企业的外债专户
80多选题80 / 150
处于辅导期的企业，在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起（）天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导，企业应当在辅导期结束后（）个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易收支的逐笔对应情况。
查看答案
A. 90 D. 10
81多选题81 / 150
银行在对B类企业进行贸易外汇收支电子数据核查时，对其超可收、付汇额度的收支业务，银行（）。
查看答案
A. 凭外汇局《登记表》办理 D. 在货物贸易监测系统进行《登记表》签注
82多选题82 / 150
企业办理转口业务需审核以下哪些材料（）
查看答案
B. 销售合同、销货发票 C. 购货合同、购货发票 D. 全套正本提单或正本仓单
83多选题83 / 150
下列关于货物贸易项下退汇说法正确的是（）
查看答案
B. 原路退回，即主体一致 C. 退汇金额不得超过原汇入或汇出金额 D. 按照原汇入或汇出资金交易性质规定的交易单证和整个退汇过程的相关说明或证明材料
84多选题84 / 150
对于离岸转手买卖，以下说法正确的有（）：
查看答案
B. 办理购付汇业务后，在合同等单证正本上签注购付汇日期、金额，加盖业务印章后复印留存。 C. 审核客户上下游交易对手的实际控制人是否为同一人
85多选题85 / 150
以下关于企业名录及分类状态说法正确的是（）。
查看答案
B. 货物贸易项下收汇的入账与从待核查账户结汇或划转，应由最终解付行负责核实企业名录状态与分类状态 C. 出口贸易融资业务放款，应由经办银行负责核实企业名录状态与分类状态
86多选题86 / 150
关于提前购汇，下列说法不正确的有（）：
查看答案
A. 提前购汇资金入经常项目外汇账户后，可以在不同银行间办理同名划转 D. 对于客户提前购汇需求，银行可不审核相关单证
87多选题87 / 150
银行为海关特殊监管区域企业办理货物贸易付汇，（）。
查看答案
A. 保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代 B. 境内仓单转卖方式的，提供境内仓单正本原件和海关签发的进境备案清单 D. 当企业提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的收发货人为其他机构，须提供付汇人与经营单位不一致原因的书面说明及可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证及相关海关监管单证
88多选题88 / 150
企业因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，银行应审核（）。
查看答案
A. 出口合同 B. 出口货物报关单等单证 C. 结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，应审核的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。
89多选题89 / 150
A类企业发生以下情况，外汇局可将其降为B类企业()。
查看答案
A. 有现场核查企业无合理解释的情况 B. 未按规定履行报告义务 C. 未按规定办理贸易外汇业务登记
90多选题90 / 150
一份C类企业贸易外汇收支《登记表》可以（）：
查看答案
B. 分次使用 C. 签注多笔付汇信息 D. 签注多笔收汇信息
91多选题91 / 150
办理单笔等值5万美元以上的服务贸易退汇有以下哪些要求（）。
查看答案
A. 退汇金额不得超过原汇入或汇出金额 C. 审核原汇入或汇出资金交易性质规定的交易单证 D. 审核整个退汇过程的相关说明或证明材料
92多选题92 / 150
办理单笔等值5万美元以上的服务贸易外汇收支业务，金融机构以下按规定正确审查并留存交易单证的是：（）
查看答案
A. 国际运输项下：运输发票或运输单据或运输清单 B. 对外劳务合作或对外承包工程项下：合同（协议）和劳务预算表（工程预算表或工程结算单） C. 对外际包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用对外支付：申请书（包括但不限于前期费用预算情况、使用时问、境外收款人与境内机构之问的关系等）。未使用完的外汇资金，境内机构应及时调回境内
93多选题93 / 150
关于审核服务贸易项下企业偿还代垫费用，银行需审核什么材料（）。
查看答案
A. 银行需审核客户与收款方是否为关联企业 B. 银行需审核代垫或分摊合同及发票（支付通知） D. 代垫及分摊期限不得超过12个月
94多选题94 / 150
对于关注客户就医及健康相关旅行支出，银行需审核哪些材料（）。
查看答案
A. 客户本人身份证件 B. 境内医院推荐证明 C. 病人病历
95多选题95 / 150
以下哪些是支付专有权利使用费必须提供的证明文件：（）。
查看答案
A. 合同（协议） B. 发票（支付通知）
96多选题96 / 150
根据《服务贸易展业规范》，银行可为客户办理的服务贸易外汇的保险服务类型，其中的“为我国出口（进口）提供的保险”包括（）。
查看答案
A. 非居民为我国出口（进口）货物提供的平安险 B. 非居民为我国出口（进口）货物提供的水渍险 C. 非居民为我国出口（进口）货物提供的一切险
97多选题97 / 150
关于计算机软件相关的费用，以下款项性质与申报信息相匹配的是：（）。
查看答案
B. 计算机软件专利权的销售应计入“227020——计算机服务” C. 计算机软件复制或分销许可费，应计入“231030——复制或分销计算机软件许可费”
98多选题98 / 150
对于服务贸易交易单证，下列说法正确的是（）。
查看答案
A. 交易单证可以是纸质形式，或者是符合法律法规规定且被银行认可的电子形式 D. 由境内机构单方面出具的、通过网络下载或传真的交易单证，应当由提交人加盖具有法律效力的印章或签字证明
99多选题99 / 150
服务贸易外汇收支涉及的交易单证主要包括（）。
查看答案
A. 合同 B. 发票 C. 列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单
100多选题100 / 150
《服务贸易外汇管理指引实施细则》适用于下列哪些选项的外汇收支（）。
查看答案
A. 外币贷款的利息 B. 经营境外直接投资企业的利润收入 C. 使领馆人员的工资
101多选题101 / 150
以下贸易价格条件，应该支付运费的是（）。
查看答案
B. 出口CFR C. 出口CIF D. 进口FOB
102多选题102 / 150
《服务贸易等项目对外支付税务备案表》的审核要素包括（）。
查看答案
A. 备案信息应与申请支付项目一致 B. 加盖主管国税机关印章 D. 本次付汇金额应大于或等于企业申请支付金额。
103多选题103 / 150
关注客户办理留学及教育相关旅行支出时，应审核（）。
查看答案
A. 本人有效身份证件 B. 已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证 C. 录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明
104多选题104 / 150
境内雇主向境外派遣工作人员从事商务活动，下列说法正确的是（）。
查看答案
B. 境内雇主向外派雇员的账户汇款，申报在223010项下 C. 境内雇主代外派雇员支付境外房费申报在223010项下
105多选题105 / 150
投资收益包括非关联境内外实体之间因有价证券投资（股票和债券投资）产生的（）支出。
查看答案
A. 股息 C. 利息 D. 红利
106多选题106 / 150
投资收益收入涉及跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事()所获收入超过原投资额的部分。
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C. 建筑工程 D. 安装项目
107多选题107 / 150
对于关注类客户的其他初次收入业务审核，可需要客户提供的材料境外相关部门颁布的（）等自然资源归属证明，国家相关部门出具的补贴政策文件规定等。
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A. 土地证 C. 矿产经营许可证 D. 林权证
108多选题108 / 150
捐赠外汇账户的哪几项使用需要按照经常项目外汇账户管理相关规定办理。（）
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A. 开立 B. 使用 C. 变更
109多选题109 / 150
自律机制成员应严格遵守国家法律、法规和政策，按照“三反”，包括：( )。
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A. 反洗钱 B. 反恐怖融资 C. 反逃税
110多选题110 / 150
期权市场风险指由于市场价格，如（）等出现不利变动，因而可能引起的亏损。
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A. 汇率 B. 利率 C. 期权价
111多选题111 / 150
以下哪些属于投资收益的范畴（）
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A. 境内外关联实体之间因股权投资或债务性往来而产生的利润、股息和利息收入 B. 非关联境内外实体之间因有价证券投资（股票和债券投资）产生的股息、红利和利息收入 C. 跨境设立法人、分支机构及项目办公室从事建筑工程和安装项目所获收入超过原投资额的部分
112多选题112 / 150
对于有异常特征的贸易融资业务，银行应加强尽职调查审慎办理，属于具备异常特征的选项是：()
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A. 客户所申请的贸易融资规模与融资期限明显与实际需求不符，融资币种与实际经营需求明显不匹配 B. 基础交易涉及大额、频繁的关联交易或疑似构造交易 D. 企业注册资本较小、但账户往来资金量特别巨大和频繁、且账户日均余额极小、无沉淀资金
113多选题113 / 150
关于对贸易融资业务的审核，需严格按照展业三原则要求来审查，以下描述正确的是：（）
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A. 核对贸易项下相关单据是否真实、合法、有效 B. 各银行应根据“单内一致”、“单证一致”、“单单一致”和“表面相符”的原则，对合同真实性、条款合理性、贸易规律合理性、要素一致性等进行审查 C. 加强贸易单据的一致性和关联性审核，分析各单据的日期、金额、货物等关键信息之间是否矛盾
114多选题114 / 150
对下列开立的进口信用证业务，银行应加强尽职审查并审慎办理是：（）
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A. 开证金额、付款期限明显超出客户实际经营需要，开证币种与客户实际经营需要明显不匹配 B. 开证的交易标的物涉及投机炒作、价格波动大等大宗敏感商品 C. 交易对手为关联企业
115多选题115 / 150
关于转口贸易融资业务的审查，业务人员审核要点正确的是：（）
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A. 审查提单及仓单的真实性，可通过国际提单查询机构、船公司网站、仓储公司或实地走访仓储公司等方式查询验证提单的真实性 D. 应重点关注融资企业上下游交易对手是否利用循环交易项下进行多次融资
116多选题116 / 150
关于贸易融资审核，以下说法正确的是：（）
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A. 银行为客户办理贸易融资时，应坚持以实体经济需求为基础 B. 了解客户对贸易融资规模、融资期限、融资品种、融资币种等的实际需求，使贸易融资各项要素与实体经济需求合理匹配 C. 客户从各家银行所获取的贸易融资总额应与客户海关进出口总量或实体经济交易总额匹配
117多选题117 / 150
有关出口押汇贸易融资业务，下面说法正确的是：（）
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A. 出口押汇业务指在出口信用证和出口托收项下，出口企业发运货物并向银行提交信用证或合同要求的单据后，银行按照票面金额的一定比例保留追索权地为出口商提供的短期贸易融资。 B. 应关注企业历史应收账款、逾期收汇等信息，了解企业历史资金回笼周期与融资期限是否匹配。 D. 审慎为异地企业、辅导期企业、出口量与注册资本严重背离等异常企业办理融资。
118多选题118 / 150
有关福费廷贸易融资业务，下列说法正确的有（）
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B. 应收账款应无任何瑕疵，债权真实、合法、有效和完整； C. 出口信用证或出口托收项下的福费廷只能付给信用证的受益人或跟单托收的委托人。 D. 对于福费廷业务，由于银行无追索权地买入因商品交易产生的已由金融机构承兑/保付的未到期债权，必须确保债权转让条款或背书清楚、完整、有效，符合有关法律法规要求。
119多选题119 / 150
关于转口贸易融资，下面说法正确的是（）
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A. 应严格遵循“了解你的客户”，加强办理转口贸易企业的尽职调查，了解企业经营范围、规模和发展方向。 B. 禁止在明知无真实贸易背景下，通过虚假、伪造或变造单据的业务办理转口贸易。
120多选题120 / 150
银行需关注客户转口贸易融资需求的合理性，包括（）
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A. 转口收支账期与融资期限是否匹配 B. 商品购销价格是否背离市场趋势 C. 提单或仓单是否已被签注过融资信息
121多选题121 / 150
相对于流动资金贷款而言,贸易融资业务具有的鲜明特征有:( )
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A. 期限相对较短 B. 与交易过程紧密结合 D. 业务具有自偿性,风险相对可控
122多选题122 / 150
A银行为某外商投资企业办理出资入账登记，但发现登记页面未显示国际收支数据供选择，可能的原因是：
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B. 资本金流入的国际收支申报未填写20位业务编号 C. 资本金账户未报送开户信息
123多选题123 / 150
FDI登记时，下列金额关系允许的是
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A. 投资总额>注册资本 C. 本次拟确权实际出资额>该股东对应出资方式下登记的出资额 D. 本次拟确权实际出资额>本次拟确权注册资本
124多选题124 / 150
按现行外汇管理政策规定，可以直接对外支付贸易项下款项的外汇账户是()
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A. 经常项目外汇账户 B. 外商投资企业资本金账户 D. 外债专户
125多选题125 / 150
办理一笔资本金意愿结汇业务，需要审核：
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A. 企业是否被管控 B. 出资入账登记表 C. 资本项目账户资金支付命令函
126多选题126 / 150
办理资本金出资入账登记时，发现缴款人与投资人不一致的，应当
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B. 要求企业提供投资人与缴款人关系的说明 C. 提示企业出资可能无法得到有关部门的认可 D. 在出资入账登记时进行标注
127多选题127 / 150
当客户存在下述情形时，无论可信客户还是关注客户，均应审慎办理，从严实施尽职审查，并加强后续购汇、资金汇出、利润汇回等环节的持续监控。()
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A. 短期内集中办理多项境外直接投资外汇登记，且无前期费用登记和汇出：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。 C. 境外投资目的地为维尔京群岛、开曼群岛等离岸中心、避税天堂：应提供外汇资金来源情况的合规性证明材料，如银行账户收支记录、筹措资金的资料、经审计的财务报告等；提供最终投资项目和商业目的的说明材料。 D. 涉及收购境外企业股权或境外资产权益的，被并购境外企业股权或境外资产权益作价明显较市场行情大幅偏高或偏低：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、可信的第三方评估机构出具的境外企业评估报告、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。
128多选题128 / 150
根据银行外汇业务展业原则之《外债业务展业规范》（2017年版），以下（）币种应保持一致。
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B. 外债提款币种 C. 外债还款币种 D. 外债签约币种
129多选题129 / 150
根据银行外汇业务展业原则之《外债业务展业规范》（2017年版），债务人应在以下（）情况，办妥最后一笔还本付息之日起1个月内按照规定到外汇局办理外债注销登记手续。
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B. 外债未偿余额为零 D. 债务人不再发生提款
130多选题130 / 150
关于境内企业境外放款外汇业务，以下说法正确的是（）。
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B. 企业境外放款的还本付息资金须汇回其境外放款专用账户； C. 境外放款的签约币种、放款币种、还款币种应保持一致； D. 境内企业境外放款汇出资金的时间应在企业登记的境外放款到期日之前。
131多选题131 / 150
国际投资与国内投资相比具有以下特点（）
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A. 国际投资的跨国性 C. 国际投资的风险性更大 D. 国际投资所体现的民族性
132多选题132 / 150
境内资产变现账户资金使用管理（）
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A. 按规定在经营范围内结汇、划转或对外支付。 B. 境内划出按照境内资产变现账户资金原币划转原则办理。 C. 经常项目支出按照经常项目真实性审核原则办理；资本项目支出需经外汇局（银行）登记或外汇局核准。
133多选题133 / 150
可以收取外币现钞的业务是：
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A. 向汇路不畅地区的出口 B. 公安局收到罚没款 D. 免税商店销售收入
134多选题134 / 150
某外商投资企业拟外支付单笔6万港币的利润，需提供以下哪些材料（）
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A. 相关年度财务审计报告 B. 董事会关于利润分配的决议 C. 境外汇款申请书
135多选题135 / 150
企业可自行选择注册地银行办理直接投资外汇登记业务，完成直接投资外汇登记后，方可办理后续直接投资（）等业务。
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A. 账户开立 B. 资本金汇入 C. 利润汇出
136多选题136 / 150
取得外汇局核发的（），并在资本项目信息系统中的控制信息表存在对应的外债可开户信息，即可开立的账户个数大于等于1。
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A. 《外债签约情况表》 B. 《业务登记凭证》
137多选题137 / 150
实际入账金额允许因汇率差异原因在一定额度内超过登记的尚可流入金额的账户包括（）
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B. 资本金账户 C. 境内资产变现账户
138多选题138 / 150
市场主体可通过以下哪几种方式报送上年末境外直接投资存量权益数据？（）
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B. 市场主体自身 C. 会计师事务所 D. 银行
139多选题139 / 150
收到外商投资资本金时，发现缴款人与出资人不一致，应当：
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B. 可以入账，但要提示企业出资可能无法得到相关部门认可 C. 办理出资入账登记时应当注明缴款人与出资人不一致 D. 未被有关部门认可的出资应当原路退回。
140多选题140 / 150
外国投资者、外商投资企业及其他相关申请主体应按规定如实向银行提供相关真实性证明材料，并在办理（）业务时填写《直接投资相关账户资金支付命令函》。
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A. 资本金结汇直接付至实际收款人 B. 结汇待支付账户内资金支付使用 C. 备付金结汇
141多选题141 / 150
外国投资者以境内股权并购境内公司的，应在资本项目信息系统中加注。在加注按规定去除之前，企业不得：
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A. 分配利润 C. 向关联公司提供担保 D. 对外支付转股、清算等资本项目款项
142多选题142 / 150
外商投资企业的资本金账户可以向（）原币划转。
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B. 境内划入保证金专用账户 D. 境内再投资专用账户
143多选题143 / 150
外商投资企业因外国投资者（）等撤资行为转为内资企业的，应在领取变更后的营业执照之后到注册地银行办理基本信息登记变更手续。
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A. 减资 B. 转股 C. 先行回收投资
144多选题144 / 150
外商投资企业有下列哪些情况不得向境外汇出利润？
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A. 未提供董事会利润分配决议的； D. 未按规定弥补亏损的。
145多选题145 / 150
外商投资企业在同一银行网点开立的同名（）可共用一个结汇待支付账户。
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A. 资本金账户 B. 境内资产变现账户 D. 境内再投资账户
146多选题146 / 150
外商投资企业资本金的使用应在企业经营范围内遵循（）原则。
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B. 自用 D. 真实
147多选题147 / 150
外商投资企业资本金及其结汇人民币资金不得用于（）。
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A. 向非关联企业发放委托贷款 B. 非自用房产 C. 投资证券市场
148多选题148 / 150
外商投资企业资本金结汇所得人民币资金可以用于（）
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A. 偿还已使用的人民币贷款 B. 支付货款 D. 偿还自身人民币外债
149多选题149 / 150
外商投资企业资本金意愿结汇所得人民币资金的支出范围包括（）
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A. 经营范围内的支出 C. 偿还已使用完毕的人民币贷款 D. 购汇对外进行支付
150多选题150 / 150
下列说法正确的是（）
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B. 银行在办理境外投资企业利润汇回时，需审核境外投资企业的境内投资主体境外直接投资存量权益登记情况，对于应办理境外直接投资存量权益登记但未在规定时限内办理登记的相关机构，需待其办理境外直接投资存量权益登记后，为其办理利润汇回业务 C. 银行需审查客户汇回利润金额与外汇局资本项目信息系统存量权益申报数据是否匹配 D. 短期内集中汇回利润等情况：企业应提供境外纳税证明