财会类 税务会计师 企业税务管理
市场部试题20180813005 10 题 含答案 企业税务管理
1 材料分析题 1 / 10
识别和核实法团客户的身分，须收集的客户数据报括
查看答案 (a) 法团全名；
2 材料分析题 2 / 10
洗钱报告主任须采取的步骤包括：
查看答案 a) 复核透过有关连的户口进行之其他交易的模式及交易量；
3 材料分析题 3 / 10
分别说明股本与股权？
查看答案 在私人有限公司里，没有太大区别。除私人有限公司外，股本是决定分红的多少，股权不只是股本拥有，主要是控制权和话语权
4 材料分析题 4 / 10
签署多年【年审-财管】客户时，客户必须清楚的事宜
查看答案 A.账目类型定位
5 材料分析题 5 / 10
贪腐最严重的十个国家（透明国家）国际反贪组织“透明国际”(Transparency International)
查看答案 1.索马里 2. 朝鲜 3. 阿富汗 4. 苏丹 5. 缅甸 6. 乌兹别克斯坦 7. 土库曼斯坦 8. 伊拉克 9. 委内瑞拉 10. 海地
6 材料分析题 6 / 10
联合国制裁国家名单
查看答案 南罗得西亚、南非、前南斯拉夫（2）、海地、伊拉克（2）、安哥拉、卢旺达、塞拉利昂、索马里 、厄立特里亚、利比里亚（3）、刚果民主共和国、科特迪瓦、苏丹、黎巴嫩、朝鲜人民民主共和国、伊朗、利比亚（2）、几内亚比绍、中非共和国、也门、南苏丹和马里，以及针对基地组织和塔利班
7 材料分析题 7 / 10
联合国制裁包括三方面：
查看答案 1.军火禁运、2.资产冻结 、3. 旅行禁令
8 材料分析题 8 / 10
美国对外制裁通过美国财政部海外资产控制办公室(The Office of Foreign Assets Control of the US Department of the Treasury,即OFAC)单方面对部分国家进行制裁，该制裁属于单边制裁，而且范围要大于联合国的制裁名单。 OFAC制裁名单参考表：
查看答案 苏丹,SDN叙利亚,SYR朝鲜,PRK伊朗,IRN利比里亚,LBR古巴,CUB科特迪瓦,CIV马其顿,MKD南苏丹,SSD白俄罗斯,BLR刚果金,COD津巴布韦,ZWE中非共和国,CAF阿尔巴尼亚,ALB黎巴嫩,LBN俄罗斯,RUS利比亚,LBY厄立特里亚,ERI索马里,SOM缅甸,MMR也门,YEM阿富汗,AFG伊拉克,IRQ波斯尼亚黑塞哥维那,BIH
9 材料分析题 9 / 10
反洗钱及服务提供者提及到「有关连人士」，是指：
查看答案 如：任何董事、股东、实益拥有人、签署人、受托人、财产授予人、保护人，以及法律安排所界定的受益人
10 材料分析题 10 / 10
一套有效识别可疑交易的系统性方法可保障信托或公司服务持牌人，免于被牵涉入洗钱/恐怖分子资金筹集活动。信托或公司服务持牌人如有需要，可采用由财富情报组推广的「SAFE」方法：
查看答案 (a) Screen：筛查账户以识别可疑交易指针；