第十二部分 银行风险管理--单项选择题

风险分散化的理论基础是(    )。

与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有(    )。

商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于(    )的风险管理策略。

商业银行经济资本配置的作用主要体现在(    )两个方面。

风险管理文化的精神核心最重要和最高层次的因素是(    )。

风险识别方法中常用的情景分析法是指(    )。

风险因素与风险管理复杂程度的关系是(    )。

以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型，(    )

CrCditMCtriCs模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示？(    )

压力测试是为了衡量（    ）。

信用评级中的外部评级主要依靠（    ）。

预期损失率的计算公式是（    ）。

中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？(    )

信用风险经济资本是指（    ）。

贷款组合的信用风险包括（    ）。

已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（    ）。

以下关于相关系数的论述，正确的是（    ）。

信用转移矩阵模型所针对的对象是（    ）。

情景分析用于(    )。

资产证券化的作用在于（    ）。

在贷款定价中，RAROC是根据哪个公武计算出来的？（    ）

贷款定价中的风险成本是用来（    ）。

商业银行的最高风险管理、决策机构是（    ）：

一般情况下，商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对（    ）。

在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估葬和控制，这是（    ）。

（    ）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为（    ）。

绝对信用价差是指（    ）。

我国规定商业银行资本充足率不得低于(    )。

我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种(    )。

如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（    ）。

金融资产的市场价值是指（    ）。

久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标？（    ）

市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（    ）。

以下业务中包含了期权性风险的是（    ）。

下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（    ）。

（    ）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大舍负责。

20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（    ）。

在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括(    )。

按照业务特点和风险特征的不同．商业银行的客户可以划分为（    ）。

侧重定量分析的信用风险预警方法是（    ）。

（    ）是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质黉低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不庭影响。

（    ）是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。

下面哪些不属于市场风险（    ）。

以下关于商业银行风险的论述，正确的是（    ）。

关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（    ）。

关于放量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几娄产品线？（    ）

商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（    ）．

如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构 (    )

全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（    ）。

银行建立有效的信用风险评估程序的最终责任在于（    ）。

判断借款人的还款能力，贷款人应当直接关心的是借款人的（    ）．

战略风险属于一种（    ）。

由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所而临的风险属于(    )。

国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（    ）。

银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是（    ）。

一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括（    ）。

以下哪一项不属于CAMCL评级体系中的指标（    ）。

银监会公布的风险监管核心指标不包括(    )。

商业银行核心资本充足率的指标不得低于（    ）。

已知某商业银行的资小总额为20亿，核心资本为5亿，附属资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为（    ）。

在商业银行的经营过程中，（    ）决定其风险承担能力。

下列不属于风险转移方式的是（    ），

在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（    ）的风险管理方法。

在商业银行巾，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（    ）。

（    ）并不淌灭风险源，只是风险承担主体改变。

（    ）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

（    ）不包括在市场风险中。

(    )是指因市场价格（利率汇率股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

历史上曾多次发生银行工作人员违反规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（    ）。

将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（    ）的风险管理方法。

资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（    ）。

下列关于银行资本作用的叙述不正确的是（    ）。

（    ）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

（    ）是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。

在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是（    ）。

（    ）不属于事前风险控制手段。

商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是（    ）。

(    )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于（    ）业务。

一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取眦下风险管理措施（    ）。

商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是（    ）。

在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于（    ）的风险管理方法。

巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是（    ）。

（    ）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。

商业银行公司治理的核心是（    ）。

（    ）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例情况的通告。

风险识别包括（    ）两个环节。

将固定收益证券和总收益互换、信用违约互换、信用价差远期合约或期权组合形成的信用联动票据是(    )。

单个资产信用风险的加总一般（    ）资产组合的信用风险。

在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于（    ）。

从操作层面上讲，（    ）不用于经济资本的配置。

典型的组合信用模型通常采用（    ）方法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。

在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被银行界广泛采用，这一指标代表（    ）。

下列哪个说法是错误的？（    ）

商业银行客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，其主体是（    ）。

下面有关违约概率的说法错误的是（    ）。

在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（    ）。

在授权管理中，如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时，有权单独设立信贷条件的是(    )。

下列不属于对经济资本进行科学配置廊具备的前提条件的是（    ）。

在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（    ）。

下列有关信用衍生产品的说法，错误的是（    ）。

商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于：（    ）

银行在进行压力测试时，第一步是（    ）。

压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（    ）两种方法。

客户评级评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，在以下各项中，它的内容不包括（    ）。

在商业银行进行国家风险限额管理时，经常会遇到这样的情况：一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转让于境外而导致不能按期偿还债务。由此类情况而产生的风险叫做（    ）。

按照国际管理，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（    ）。

关于资本转换因子，下列悦法错误的是（    ）．

在限额管理过程中需要进行的决策不包括（    ）。

关于Credit Risk+模型的以下说法，不正确的是（    ）。

商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（    ）

可防止信贷风险过下集中于某一行业的限额管理类别是（    ）。

下例哪个不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素（    ）

下列哪个选项属于无任何限制地符合一级资本标准的公开储备？（    ）

下面有关久期的说法正确的是（    ）。

什么是业务连续性计划（    ）

多数主权贷款以以下何种形式进行？（    ）

一级贷款损失准备金作为二级资本的限额为（    ）。

下列哪些表述是正确的？（    ）

低级二级资本不得超过一级资本的（    ）。

高级二级资本不得超过一级资本的（    ）。

下列有关单一客户授信集中度说法错误的是（    ）。

下列有关预期损失说法正确的是（    ）。

下列有关流动性监管核心指标说法错误的是（    ）。

下列项目不属于费用要素的是(    )。

下列经济业务引起资产与负债同时减少的是(    )。

下列账户中，期末一般没有余额的是(    )。

下列属于外来原始凭证的是(    )。

反映某一特定日期的账务状况的会计报表是(    )。

某企业发出材料的计价方法前半年为先进后出法，后半年随意改为加权法主要违背了(    )。

对金额有错误的原始凭证，正确的做法是(    )。

下列不属于原始凭证的是(  )。

融资租赁的固定资产，核算时视同自有固定资产进行，这体现的是(    )原则。

资产负债表左方的资产项目是按(    )分项分类列出的。

企业应当以（    ）作为会计核算的记账基础。

下列应编制收款凭证的业务是（    ）。

现金清查中，无法查明原因的长款，批准处理应记人（    ）账户核算。

下列会计科目，不属于资产类的是（    ）。

企业向银行提取现金准备发放工资，根据这笔业务和原始凭{正，应填制的记账凭证是（    ）。

设置日记总账，根据记账凭证逐日逐笔登记日记总账的核算形式称为（    ）。

某公司出纳会计于2008年2月10日签发了一张转账支票，转账支票上填写正确的是（    ）。

直接用于产品生产的固定资产，其折旧费用应计入（    ）。

企业在销售货物或提供劳务时，按照规定应收取的增值税额属于下列会计要素中的（    ）。

预付货款业务量不大的企业，可不设置“预付账款”科目，在预付时，直接记人(    )。

企业的应付账款确实无法支付的，报经批准后，转作（    ）。

在我国，资产负债表中资产各项目排列顺序的依据是（    ）。

借贷记账法下账户余额试算平衡法的平衡公式为（    ）。

在编制记账凭证时，要求会计科目按一个借方科目和一个贷方科目相对应，这是为适应（    ）的要求。

在会计职能中，属于控制职能的是（    ）。

下列各会计要素，（    ）币属于所有者权益。

下列各项中不属于谨慎性原则要求的是（    ）。

投资人投入的资金和债权人投入的资金，投入企业后，形成企业的（    ）

资金的循环与周转过程不包括（    ）。

下列经济业务中，(    )不会发生。

在会计核算原则中，要求合理核算可能发生的费用和损失的原则是指（    ）。

账户按用途和结构分类，期间账户期末结转后（    ）。

下列基础中，属于所有者权益的是（    ）。

下列项目中，不属于收入范围的是（    ）。

下列项目中，属于资本性支出的是（    ）。

下列各项中，不能确认为坏账损失的有（    ）。

会计科目接其所反映的会计对象具体内容可分为（    ），

用以办理业务手续、记载业务发生或完成情况，明确经济责任的会计凭证是（    ）。

投资者投入设备一台，该项经济业务引起（    ）。

利润表中的“本年累计数”是指(    )。

下列对于各种财务报表报送的时问的要求，（    ）是不正确的。

不属于总分类账和明细分类账平行登记的要点的是（    ）。

原始凭证是在经济业务（    ）时取得或填制的。

借贷记账法下，可以在账户贷方登记的是（    ）。

符合负债类账户记账规则的是（    ）。

账户余额的方向一般与（    ）的方向一致。

下列经济业务会引起负债减少的是（    ）。

将现金存人银行，登记银行存款日记账的依据是（    ）。

计算应交所得税的依据是（    ）。

总分类账户对明细分类账户起(    )作用。

《会计档案管理办法》规定，会计移交清册的保管期限为(    )。

账户按经济内容分类，属于成本类账户的是（    ）。

根据《银行账户管理办法》的规定，一般企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个（    ）。

下列不符合借贷记账规则的是（    ）。

要充分准备所有损失，切勿预计收益，体现的原则是：（    ）

下列属于资产的是（    ）。

对账即核对账目，其主要内容包括（    ）个方面。

下列不属于企业经济利益流人的是（    ）。

下列物资中，用抽样盘点法进行财产清查的是（    ）。

年度财务会计报告，应于年度终了后(    )内对外报送。

账户期末余额试算等式正确的是（    ）。

下列哪种情况资产和所有者权益同增？（    ）

“预收账款”账户属于（    ）。

本期“本年利润”账户借方发生额大于贷方发生额的，则意味着企业当年（    ）。

企业缴纳职工住房公积金时，应借记（    ）。

下面对于资产负债表的意义表述错误的是（    ）。

下列会计科目中，不属于损益类的是（    ）。

以下属于对账中账证核对的内容是（    ）。

“累计折旧、坏账准备”账户按用途和结构分类属于（    ）。

下列不属于财务成果的计算和处理的是(    )。

资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流人量的折现金额计量的会计计量属性是（    ）。

在汇总记账凭证账务处理程序下，登记总分类账的依据是（    ）。

下面对于财产清查结果的处理要求表述错误的是（    ）。

下列不能作为会计核算原始凭证的是（    ）。

实地盘点法不适合于（    ）的清查。

以下不属于财务会计报表编制要求的是（    ）。