1填空题1 / 160
根据深圳证券交易所的规定，中小企业板块上市公司试行（ ）。
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B. 弹性保荐制度
职业资格类证劵从业资格证券发行与承销
2011年6月份证券业从业资格考试《证券发行与承销》真题
160 题含答案证券发行与承销
2填空题2 / 160
招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商(合计)的采购额占当期年度采购总额的百分比。
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A. 前五名
3填空题3 / 160
资产评估报告的有效期为（ ）起的一年。
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A. 评估基准日
4填空题4 / 160
应保证上市公告书真实性、准确性、完整性，并承担个别和连带的法律责任的主体不包括（ ）。
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A. 发行人律师
5填空题5 / 160
公开发行证券的公司信息披露规范不包括（ ）。
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D. 信息披露原则
6填空题6 / 160
股份有限公司的监事会成员不得少于（ ），其中职工代表比例最低为（ ）。
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A. 3人；1/3
7填空题7 / 160
在主板上市公司首次公开股票发行申请未获核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起（ ）个月后，发行人可再次提出申请。
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B. 6
8填空题8 / 160
询价对象在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
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D. 1
9填空题9 / 160
股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（ ）应无重大违法行为。
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A. 3年
10填空题10 / 160
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合会计指标要求（ ）。
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A. 最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
11填空题11 / 160
按融资过程中资金来源的不同方式，把公司融资方式分为（ ）。
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D. 内部融资和外部融资
12填空题12 / 160
把公司所得税和个人所得税都包括在内来估算负债杠杆对公司价值的影响的是（ ）。
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A. 米勒模型
13填空题13 / 160
发行人（ ），应说明其与公司未来发展战略的关系。
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B. 未来资本性支出计划跨行业投资的
14填空题14 / 160
公司内部筹资的来源包括（ ）。
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B. 折旧和未分配利润
15填空题15 / 160
在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（ ）。
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D. 占当期同类型交易的比重
16填空题16 / 160
在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（ ）审计意见的，应全文披露审计报告正文。
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B. 带强调事项段的无保留
17填空题17 / 160
根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是（ ）。
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A. 最近3年无重大违法行为
18填空题18 / 160
中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。
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A. 机构、制度与人员的检查
19填空题19 / 160
在金融市场上通过购买有价证券，由资金盈余者将资金使用权让渡给资金短缺者，属（ ）。
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A. 直接融资
20填空题20 / 160
保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与（ ）之间建立索引关系。
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B. 工作底稿
21填空题21 / 160
A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费为0．1%，年利率为5%，期限为3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率为33%，那么这笔债券的资本成本是（ ）。
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B. 3.35%
22填空题22 / 160
公司经营发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）的股东，可以申请人民法院解散公司。
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B. 10%
23填空题23 / 160
网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间（ ）申购。
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B. 上限
24填空题24 / 160
无记名股票持有人出席股东大会，应当于（ ）将股票交存于公司。
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D. 会议召开5日前至股东大会闭会时止
25填空题25 / 160
下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（ ）。
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C. 《金融服务现代化法案》
26填空题26 / 160
拟发行上市公司改组时，应避免主要业务与（ ）相同或类似，存在同业竞争。
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D. 实际控制人及其控制法人
27填空题27 / 160
招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（ ）。
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C. 发行申请报告
28填空题28 / 160
主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会计年度。
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A. 1
29填空题29 / 160
证券发行规模达到一定数量的可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不超过（ ）家。
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C. 2
30填空题30 / 160
辅导报告是（ ）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。
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A. 保荐人
31填空题31 / 160
企业融资结构选择的目的不包括（ ）。
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A. 企业融资规模最大
32填空题32 / 160
下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（ ）。
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D. 扩大股东大会的权限
33填空题33 / 160
公司改组为上市公司时，关于土地使用权处置的表述，错误的是（ ）。
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C. 土地使用权的评估并非必须经评估机构评估
34填空题34 / 160
律师明确发表的总体结论性意见不包括（ ）。
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C. 是否具有真实性特征
35填空题35 / 160
下列不属于相对估值法范围的有（ ）。
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A. 调整现值规模
36填空题36 / 160
首次公开发行公司的网上直播推介活动内容应以（ ）方式报备中国证监会和拟上市的交易所。
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C. 电子
37填空题37 / 160
承销金额在三亿元以下，成员在（ ）家以上的承销团，可设2～3家副主承销商。
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D. 3
38填空题38 / 160
主承销商在行使超额配售选择权时，按同一发行价格可以超额发售不超过包销数额（ ）的股份。
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B. 15%
39填空题39 / 160
上市公司的（ ）可以在控股股东、，实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。
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D. 董事
40填空题40 / 160
下列关于核准制特点的说法，错误的是（ ）。
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B. 证监会决定股票的发行价格
41填空题41 / 160
中国证监会审议通过了《关于修改<证券发行上市保荐业务管理办法>的决定》并予公布，自（ ）起施行。
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D. 2009年6月14日
42填空题42 / 160
商业银行发行次级定期债券，须向（ ）提出申请，提交可行的分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
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A. 中国银监会
43填空题43 / 160
申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（ ）名以内。
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D. 25
44填空题44 / 160
公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（ ）级土地评估资格的土地评估机构评估。
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A. A
45填空题45 / 160
监事会和连续（ ）日以上单独或者合计持有公司（ ）以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。
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C. 90；10%
46填空题46 / 160
某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（ ）元。
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C. 0.40
47填空题47 / 160
下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（ ）。
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B. 当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权
48填空题48 / 160
交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（ ）年。
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B. 2
49填空题49 / 160
发行人和主承销商必须在（ ）前将确定的发行价格进行公告。
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C. 资金解冻
50填空题50 / 160
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市的市值须至少为（ ）亿港元。
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B. 2
51填空题51 / 160
（ ），我国试行首次公开发行股票询价制度。
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B. 2005年1月1日
52填空题52 / 160
企业发行企业债券所筹资金可用于（ ）。
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B. 本企业的生产经营
53填空题53 / 160
律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（ ）进行核查和验证。
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A. 真实性、准确性、完整性
54填空题54 / 160
破产财产按（ ）顺序清偿。公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。
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D. 公司所欠职工工资和劳动保险费用一公司所欠税款一公司债务
55填空题55 / 160
（ ）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。
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B. 预警服务
56填空题56 / 160
为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作中国证监会于2006年5月发布实施了（ ）。
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D. 《保荐人尽职调查工作准则》
57填空题57 / 160
公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（ ）的公司除外。
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D. 最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
58填空题58 / 160
H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（ ）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（ ）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。
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A. 40；5
59填空题59 / 160
发行人应于金融债券每次付息目前（ ）个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前（ ）个工作日公布兑付公告。
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B. 2；5
60填空题60 / 160
公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（ ）。
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B. 进入股份有限公司的资产都必须进行评估
61多选题61 / 160
上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得随意（ ）。
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A. 增加、撤回或更换 B. 更换 C. 撤回 D. 增加
62多选题62 / 160
发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应提交的文件包括（ ）。
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A. 公司章程 B. 保荐机构出具的上市保荐书和保荐协议 D. 股东大会关于申请上市的决议
63多选题63 / 160
上市公司增发新股过程中的信息披露包括（ ）。
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A. 《网上路演公告》 B. 《发行公告》 C. 《上市公告书》 D. 《招股意向书》
64多选题64 / 160
上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（ ）作出决议。
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A. 转股期 B. 发行数量 C. 募集资金用途 D. 转股价格的确定和修正
65多选题65 / 160
首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中应简介（ ）。
查看答案
A. 发行人的股东 C. 发行人的主要财务数据 D. 募股资金主要用途
66多选题66 / 160
上市公司（ ），不得对外发布公司未披露信息。
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A. 监事非经董事会书面授权 D. 董事非经董事会书面授权
67多选题67 / 160
有下列（ ）情况之一的，公司应当修改章程。
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A. 《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触 B. 公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致 D. 股东大会决定修改章程
68多选题68 / 160
首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的（ ）。
查看答案
A. 认购办法 B. 认购地点 C. 认购时间
69多选题69 / 160
证券公司申请发行债券，股东(大)会应对（ ）做出专项决议。
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A. 决议有效期 B. 募集资金的用途 C. 担保 D. 发行期限
70多选题70 / 160
证券公司债券的发行人可聘请（ ）担任债权代理人。
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B. 律师事务所 C. 基金管理公司 D. 信托投资公司
71多选题71 / 160
下列关于可转债担保的描述，正确的有（ ）。
查看答案
A. 设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额 D. 以保证方式提供担保的应为连带责任担保
72多选题72 / 160
反收购管理层防卫策略有（ ）。
查看答案
B. 金降落伞策略 C. 银降落伞策略 D. 积极向其股东宣传反收购的思想
73多选题73 / 160
首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（ ）。”
查看答案
A. 律师 B. 股票经纪人 C. 会计师 D. 其他专业顾问
74多选题74 / 160
下列属于证券公司定向发行债券要求的有（ ）。
查看答案
B. 最近两年内未发生重大违法违规行为 D. 各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定
75多选题75 / 160
以下非公开发行中认购股份的投资者，其所持有的股份需要锁定36个月的有（ ）。
查看答案
B. 上市公司控股股东 C. 董事会拟引入的境内战略投资者 D. 通过认购取得上市公司控股权的投资者
76多选题76 / 160
在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（ ）法律正式注册成立。
查看答案
A. 中国内地 C. 中国香港 D. 百慕大或开曼群岛
77多选题77 / 160
在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（ ）。
查看答案
A. 经会计师核验的发行人最近3年加权平均净资产收益率 C. 经会计师核验的发行人最近3年的非经常性损益明细表
78多选题78 / 160
下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（ ）。
查看答案
B. 上市公司增发可采用网上定价发行与网下配售相结合的方式 D. 上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式
79多选题79 / 160
保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括（ ）。
查看答案
A. 保荐协议 B. 保荐机构和相关保荐代表人已经中国证监会注册登记并列人保荐机构和保荐代表人名单的证明文件 C. 上市保荐书
80多选题80 / 160
布莱克-斯科尔斯模型的假设前提有（ ）。
查看答案
A. 存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制的借入或贷出 B. 在期权到期日前，股票无股息支付 D. 股票可被自由买进或卖出
81多选题81 / 160
下列有关短期融资券的表述，正确的是（ ）。
查看答案
A. 短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券 B. 企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40% D. 国债登记结算公司应于每个交易日向市场披露上一交易日日终，单一投资者持有短期融资券的数量超过该期总托管量30%的投资者名单和持有比例
82多选题82 / 160
目前，股票在上海证券交易所上市的条件不包括（ ）。
查看答案
A. 公司股本总额不少于人民币5000万元 B. 公司发行的股份达到公司股份总数的25%以上 C. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上 D. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
83多选题83 / 160
下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（ ）。
查看答案
A. 证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知 C. 上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告
84多选题84 / 160
下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（ ）。
查看答案
A. 发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序 B. 发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定 C. 每次参加发审委会议的委员为5名。
85多选题85 / 160
下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（ ）。
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A. 发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案 D. 发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例，以及持有期限等
86多选题86 / 160
下列关于可转换公司债券的表述，正确的有（ ）。
查看答案
A. 可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40% C. 可转换公司债券每张面值100元 D. 公开发行可转换公司债券应当提供，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外
87多选题87 / 160
在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（ ）。
查看答案
A. 当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股 B. 当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产 C. 当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
88多选题88 / 160
2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了（ ）。
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A. 商业银行 B. 企业集团财务公司 D. 其他金融机构
89多选题89 / 160
发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（ ）原则。
查看答案
B. 人员、机构、资产按照业务划分 D. 债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比
90多选题90 / 160
审计报告范围段应当说明的内容包括（ ）。
查看答案
A. 已审会计报表的名称、反映的日期或期间 B. 会计责任与审计责任 C. 审计依据 D. 已经实施的主要审计程序
91多选题91 / 160
关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（ ）。
查看答案
A. 《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》 D. 《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
92多选题92 / 160
股东大会的职权可以概括为（ ）。
查看答案
B. 决定权 D. 审批权
93多选题93 / 160
合格投资者是指（ ）。
查看答案
A. 自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力 B. 依法设立的法人或投资组织 C. 按照规定和章程可从事债券投资
94多选题94 / 160
盈利能力分析一般应包括（ ）。
查看答案
A. 最近3年及一期营业收入的构成及比例 B. 最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素 C. 发行人主要产品的销售价格 D. 最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况
95多选题95 / 160
下列关于上网发行资金申购流程的说法，正确的有（ ）。
查看答案
B. T+2日，公布中签结果 C. T+3日，收缴股款、清算、登记 D. T+4日，交割
96多选题96 / 160
下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有（ ）。
查看答案
A. 当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化 B. 债务融资的税前成本比股票融资成本低 C. 由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
97多选题97 / 160
通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有（ ）。
查看答案
A. 银行对贷款的期限及用途有一定的限制 C. 向银行申请贷款有较严格的审批手续 D. 影响公司经营灵活性
98多选题98 / 160
董事违反下列（ ）规定所得收入应当归公司所有。
查看答案
A. 不得挪用公司资金 B. 不得擅自披露公司秘密 C. 不得接受他人与公司交易的佣金，归为己有
99多选题99 / 160
企业发行企业债券必须符合的条件是（ ）。
查看答案
A. 企业规模达到国家规定的要求 B. 企业财务会计制度符合国家规定 C. 企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
100多选题100 / 160
设立股份有限公司，在公司章程中应载明（ ）。
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A. 公司名称和住所 B. 公司注册资本 D. 公司法定代表人
101判断题101 / 160
证券公司公开发债，约定在到期之前购回的，募集说明书至少应说明提前购回的价格及时间。（ ）
查看答案
B. 错误
102判断题102 / 160
根据现行《公司法》的规定，我国募集设立的公司均指向社会募集设立的股份有限公司。（ ）
查看答案
A. 正确
103判断题103 / 160
根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。（ ）
查看答案
A. 正确
104判断题104 / 160
只有具备保荐资格的证券公司才能成为企业股份制改组的财务顾问。（ ）
查看答案
B. 错误
105判断题105 / 160
我国股份有限公司的企业会计准则经过调整，与国际会计准则已经没有差别。（ ）
查看答案
B. 错误
106判断题106 / 160
根据中国证监会规定，上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。（ ）
查看答案
A. 正确
107判断题107 / 160
设立股份有限公司，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。（ ）
查看答案
A. 正确
108判断题108 / 160
全面要约是指收购人向被收购的公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。（ ）
查看答案
A. 正确
109判断题109 / 160
可交换公司债券的发行人，可以不需要持续进行信息披露。（ ）
查看答案
B. 错误
110判断题110 / 160
首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构(承销商)可中止本次发行。（ ）
查看答案
A. 正确
111判断题111 / 160
有限责任公司股东的股权证明是出资证明书，出资证明书经公司登记机关核准后，可转让。（ ）
查看答案
B. 错误
112判断题112 / 160
股份有限公司的经理由董事会聘任或解聘，其他高级管理人员的聘任或解聘由经理决定。（ ）
查看答案
B. 错误
113判断题113 / 160
申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。（ ）
查看答案
B. 错误
114判断题114 / 160
股份有以下三层含义：第一，股份是股份有限公司资本的构成成分；第二，股份代表了股份有限公司股东的权利与义务；第三，股份可以通过股票价格的形式表现其价值。（ ）
查看答案
A. 正确
115判断题115 / 160
证券公司公开发债，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。（ ）
查看答案
A. 正确
116判断题116 / 160
公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。（ ）
查看答案
B. 错误
117判断题117 / 160
上市公司年度股东大会应于上一会计年度结束之日起的4个月内举行，即最迟不得晚于4月30日召开。（ ）
查看答案
B. 错误
118判断题118 / 160
上市公司发行可转换公司债券无须提供担保。（ ）
查看答案
B. 错误
119判断题119 / 160
中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。（ ）
查看答案
A. 正确
120判断题120 / 160
纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。（ ）
查看答案
B. 错误
121判断题121 / 160
企业债券上市申请经中国证券会核准后，由证券交易所安排该债券上市交易。（ ）
查看答案
B. 错误
122判断题122 / 160
发起人向社会公开募集股份，应当同证券公司签订代收股款协议。（ ）
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B. 错误
123判断题123 / 160
目前，我国政策性银行的金融债券在证券交易所市场发行。（ ）
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B. 错误
124判断题124 / 160
并购重组委员会每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。（ ）
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A. 正确
125判断题125 / 160
首次公开发行股票公司聘请的审计机构与资产评估机构不能为同一家中介机构。（ ）
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A. 正确
126判断题126 / 160
经股东大会批准，公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（ ）
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B. 错误
127判断题127 / 160
可交换公司债券可以约定赎回条款和回售条款。（ ）
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A. 正确
128判断题128 / 160
企业变更中小非金融企业集合票据募集资金用途的，必须经中国证监会审批。（ ）
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B. 错误
129判断题129 / 160
资本维持原则是指除依法定程序外，股份有限公司的资本总额不得变动。（ ）
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B. 错误
130判断题130 / 160
可转债可在发行人股票上市的证券交易所上市。（ ）
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A. 正确
131判断题131 / 160
定向发行资产支持证券必须进行信用评级。（ ）
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B. 错误
132判断题132 / 160
刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起10个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因。（ ）
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B. 错误
133判断题133 / 160
超级多数条款是指如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的70%以上。（ ）
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B. 错误
134判断题134 / 160
公开发行股票数量在4亿股以下的，配售数量应不超过本次发行总量的30%；公开发行股票数量在4亿股以上(含4亿股)的，配售数量应不超过本次发行总量的50%。（ ）
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B. 错误
135判断题135 / 160
从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。（ ）
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B. 错误
136判断题136 / 160
发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（ ）
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B. 错误
137判断题137 / 160
发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用普通程序。（ ）
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B. 错误
138判断题138 / 160
经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。（ ）
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B. 错误
139判断题139 / 160
通常在路演结束后，发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况。（ ）
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A. 正确
140判断题140 / 160
收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。（ ）
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B. 错误
141判断题141 / 160
绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。（ ）
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B. 错误
142判断题142 / 160
为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行改制与发行上市同时进行的要求。（ ）
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B. 错误
143判断题143 / 160
公司股份的全部注销只有在公司解散时才发生。另外，通过股份的回购及与持有本公司股票的公司合并等方式，也可以达到注销股份的目的。（ ）
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A. 正确
144判断题144 / 160
传统折中理论认为，如果公司采取适度数量的债务筹资，影响到普通股股东可分配盈利的债务利息和股权成本会与因债务筹资而增加的风险补偿得到同步增加。（ ）
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B. 错误
145判断题145 / 160
转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上同意。股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。（ ）
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B. 错误
146判断题146 / 160
投资者在一个上市公司中拥有的权益，只包括登记在其名下所持有的股份。（ ）
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B. 错误
147判断题147 / 160
间接融资是指资金盈余者通过存款等形式，将资金首先提供给银行等金融机构，然后由这些金融机构再以贷款形式将资金提供给资金短缺者使用的资金融通活动。（ ）
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A. 正确
148判断题148 / 160
股份有限公司申请在香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（ ）
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A. 正确
149判断题149 / 160
在证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（ ）
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B. 错误
150判断题150 / 160
在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。（ ）
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B. 错误
151判断题151 / 160
国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产形成或依法定程序取得的股份；国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成的或依法定程序取得的股份。（ ）
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B. 错误
152判断题152 / 160
招股说明书全文文本封面应标有“XXX公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。（ ）
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A. 正确
153判断题153 / 160
混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。（ ）
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B. 错误
154判断题154 / 160
当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（ ）
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A. 正确
155判断题155 / 160
所谓的内核是指保荐人的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。（ ）
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A. 正确
156判断题156 / 160
我国发行企业债券开始于1983年。（ ）
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A. 正确
157判断题157 / 160
保荐人应当在签订保荐协议时指定1名保荐代表人具体负责保荐工作，作为保荐人与证券交易所之间的指定联络人。（ ）
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B. 错误
158判断题158 / 160
中国证监会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分。（ ）
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B. 错误
159判断题159 / 160
提出要打破行政推荐家数的办法，实行发行申请人由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准的是2006年1月1日实施的经修订的《证券法》。（ ）
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B. 错误
160判断题160 / 160
价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。（ ）
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B. 错误